Magyar számlázás¶

Az eyssen_l10n_hu modul a vevői és a szállítói számlákat az Áfa tv. előírásaihoz igazítja. Az alábbi funkciók azoknál a vállalatoknál érhetők el, amelyek adóügyi országa Magyarország.

Teljesítés időpontja¶

A Teljesítés időpontja a vevői számlákon, a szállítói számlákon és a sztornó számlákon a Számla kelte alatt jelenik meg, a Könyvelési dátum pedig mindig látható.

Vevői számlákon a könyvelési dátumnak meg kell egyeznie a teljesítés időpontjával. Eltérés esetén a The Accounting Date is not the same as the Fulfillment Date! piros figyelmeztető sáv jelenik meg, és a számla nem erősíthető meg.
Ha a Megerősítés gombra kattintáskor a teljesítés időpontja üres, egy Teljesítés időpontja párbeszédablak megkérdezi, használható-e a mai nap: Igen, legyen a mai vagy Nem, szerkesztem tovább.
Kiszállított mennyiségek számlázási politikájú termékeket tartalmazó értékesítési rendelés számlázásakor a könyvelési dátum és a teljesítés időpontja a legutolsó kiszállítás dátuma lesz. Az eyssen_l10n_hu_sale_stock_delivery_date modullal ez a Készlet alkalmazás normál tényleges dátum logikájával együtt is működik; a könyvelt számlák dátumait a rendszer soha nem számítja újra.
A helyesbítő számlák és a sztornó számlák mindig az eredeti számla teljesítési időpontját és könyvelési dátumát öröklik.
A devizás számlák árfolyama a teljesítés időpontjának árfolyama (ha a teljesítés időpontja jövőbeli, a mai árfolyam). A nyomtatott számla forintban is megismétli az áfaösszesítőt, és feltünteti az árfolyamot.

A The invoice is not made out to the company, but to a contact or delivery address! sárga sáv arra figyelmeztet, hogy a kiválasztott vevő egy vállalat alárendelt kapcsolattartója.

screenshot: finance-fl-hungary-invoice-form

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ New
shows: Draft customer invoice of a Hungarian company: "Invoice Date", "Fulfillment Date", "Accounting Date", "Payment terms", "Recipient Bank" on the right; "Continuous Fulfillment", "Aggregate Invoice" and "The invoice includes an intermediated service" checkboxes under "Reference"; the tabs "Invoice Lines", "Payment Dates", "Other Info", "Related Invoices".
highlight: The "Fulfillment Date" field and the three checkboxes (red frames).
data: Customer "Minta Kft." (with aggregate invoice agreement), one line "Consulting", 100,000 HUF + 27% VAT.
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the form sheet.

Ellenőrzések a megerősítéskor¶

Vevői számla vagy sztornó számla csak akkor erősíthető meg, ha

a vevőnek van országa, irányítószáma, települése és utcacíme;
a belföldi vállalati vevőnek érvényes magyar adószáma van (ha a NAV adatszolgáltatás be van kapcsolva), az EU-s vállalati vevőnek pedig a VIES-ben érvényes közösségi adószáma;
a teljesítés időpontja ki van töltve, és megegyezik a könyvelési dátummal;
meg van adva fizetési feltétel vagy fizetési határidő, és a fizetési határidő nem korábbi a számla kelténél;
a számla kelte a mai nap (a kiállítás dátuma nem dátumozható vissza és előre sem);
ki van választva a Címzett bank számla;
minden terméksoron pontosan egy adó szerepel, amelynek kulcsa megegyezik az adócsoportjáéval, és van VTSZ-szám, ha az adó ezt megköveteli;
a sztornó számla hivatkozik az eredeti számlára (az eredeti számlából hozza létre).

Szállítói számlához számla kelte, teljesítés időpontja és Számlareferencia szükséges.

Magyar vállalat értékesítési rendelése nem erősíthető meg Fizetési feltételek nélkül.

Megjegyzés

Ezen üzenetek egy része a modul jelenlegi verziójában az angol felületen is magyarul jelenik meg.

Folyamatos teljesítés¶

Időszakos elszámolású ügyleteknél (folyamatos teljesítés, Áfa tv. 58. §) jelölje be a piszkozat számlán a Folyamatos teljesítés opciót. A számlasorokon megjelenik a Start of Period (időszak kezdete) és a Teljesítés időpontja / Időszak vége oszlop; az időszak vége minden terméksoron kötelező. A dátum melletti másolás ikon az értéket minden sorra átmásolja.

A számla Teljesítés időpontja mezője csak olvashatóvá válik, és a legkésőbbi időszakvégből, a számla keltéből és a fizetési határidőből számítódik:

Eset	Teljesítés időpontja
A fizetési határidő megelőzi az időszak végét, és a számla kiállítása a fizetési határidő előtt történik	A számla kelte
A fizetési határidő megelőzi az időszak végét, és a számla kiállítása a fizetési határidő napján vagy azt követően történik	Az időszak vége
A fizetési határidő az időszak vége	Az időszak vége
A fizetési határidő az időszak végét követi, legfeljebb 60 nappal	Esedékesség dátuma
A fizetési határidő több mint 60 nappal követi az időszak végét	Az időszak vége + 60 nap

Az időszak (vagy a sor teljesítési időpontja) minden számlasor alatt megjelenik, a számla fejlécében pedig a Folyamatos teljesítés szöveg szerepel.

Megjegyzés

Az Előfizetések alkalmazás által generált számlákat a rendszer nem jelöli meg automatikusan folyamatos teljesítésűként. Az l10n_hu_subscription modul a kiszámlázott időszakot csak a számlasorok nem megjelenített technikai mezőiben tárolja; megerősítés előtt a piszkozat számlán jelölje be a Folyamatos teljesítés opciót, és ellenőrizze a sorok időszakait.

Gyűjtőszámlák¶

A gyűjtőszámla egy időszak több ügyletét sorolja fel, mindegyiket saját teljesítési időponttal. Az Aggregate Invoice (gyűjtőszámla) jelölőnégyzet akkor érhető el, ha a vevőnél be van jelölve az Aggregate Invoice Aggreement opció (partnerűrlap); nem kombinálható a Folyamatos teljesítés opcióval.

Minden terméksoron szükséges a Teljesítés időpontja / Időszak vége.
A sorok dátumainak ugyanabba a naptári hónapba kell esniük, nem lehetnek jövőbeliek, és az időszak kezdete nem lehet későbbi a végénél.
A számla Teljesítés időpontja a legkésőbbi sordátum.
A Nem készíthető Gyűjtőszámla ezzel az áfa kulccsal jelölésű adók nem használhatók.

A számla a NAV felé gyűjtőszámla kategóriában kerül jelentésre.

Közvetített szolgáltatások¶

Jelölje be A számla közvetített szolgáltatást tartalmaz opciót, hogy a sorokon megjelenjen az Intermediated Service (közvetített szolgáltatás) jelölőnégyzet, majd jelölje meg az érintett sorokat. Az Alapértelmezetten közvetített szolgáltatás beállítású termékek sorait a rendszer automatikusan megjelöli. Ha a számlaszintű jelölőnégyzet be van jelölve, legalább egy sort meg kell jelölni. A számlán megjelenik a The invoice includes an intermediated service. szöveg, a jelölés pedig soronként kerül a NAV felé jelentésre.

Helyesbítő és sztornó számlák¶

A könyvelt számla nem módosítható. Érvényteleníteni sztornó számlával (érvénytelenítő számlával), módosítani helyesbítő (módosító) számlával lehet. Mindhárom bizonylat a napló közös sorszámtartományát használja, és a NAV felé számlaláncként kerül jelentésre.

Sztornó számla¶

A Jóváíró számla gomb azokon a könyvelt, kiegyenlítetlen számlákon érhető el, amelyekhez nem kapcsolódik helyesbítő számla, előlegszámla vagy végszámla. A Credit Method (jóváírás módja) értéke Full refund (teljes jóváírás) vagy Full refund and new draft invoice (teljes jóváírás és új piszkozat számla) lehet; részleges jóváírás helyesbítő számlával készíthető. A párbeszédablakban a Fizetési feltétel módosítható. A sztornó számla megtartja az eredeti számla teljesítési időpontját, könyvelési dátumát és árfolyamát. Sztornó számla és helyesbítő számla nem sztornózható újra.

Javaslat

Ha a Könyvelés beállításaiban bekapcsolja a Jóváíró számla automatikus jóváhagyása opciót, a sztornó számlák a létrehozásukkor azonnal megerősítésre kerülnek.

Helyesbítő számla¶

Könyvelt vevői számlán kattintson a Helyesbítő számla gombra. Piszkozat jön létre Corrective Invoice címmel, a mai nappal mint a számla keltével, az eredeti számla teljesítési időpontjával és könyvelési dátumával, valamint a következőkkel:

a Helyesbített tételek szakasz, amely az eredeti számla minden sorát negatív mennyiséggel tartalmazza, mindegyik után egy megjegyzéssel az eredeti mennyiségről, egységárról és kedvezményről;
az üres Új tételek szakasz azokhoz a sorokhoz, amelyek az eredeti számláról hiányoztak.

A helyesbített sorokon csak a Mennyiség és a Felirat szerkeszthető. Azt a mennyiséget adja meg, amennyivel az eredeti sor változik: ha 10 darab lett kiszámlázva, de csak 5 került leszállításra, -5 értéket adjon meg; ha 10 helyett 15-öt kell számlázni, 5 értéket. Az előre kitöltött mennyiségek az eredeti számlát teljes egészében visszafordítják, ezért törölje azokat a sorokat, amelyeket nem kell helyesbíteni.

screenshot: finance-fl-hungary-corrective-invoice

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (posted invoice) ‣ Corrective Invoice
shows: Draft corrective invoice: title "Corrective Invoice", the red explanation box above the lines, section "Helyesbített tételek" with a negative-quantity line and its note about the original data, section "Új tételek", and the lock toggle above the lines.
highlight: The quantity cell of the corrected line (red frame).
data: Original invoice "KI/2026/00012": 10 pcs "Office Chair" at 25,000 HUF; corrective quantity -5.
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the lines area. The explanation box and section names are Hungarian.

Ha a helyesbítő számla megerősítésekor a végösszeg negatív, a rendszer automatikusan Corrective Credit Note (helyesbítő jóváíró számla) bizonylattá alakítja. A nyomtatott címek: Correction Invoice és Correction Credit Note.

A Nullára helyesbítő számla gomb a már (részben) kiegyenlített számlákon érhető el. Olyan helyesbítő számlát hoz létre, amely az eredeti számlát és annak minden korábbi helyesbítését visszafordítja, miközben a fizetések az eredeti számlával egyeztetve maradnak.

A Kapcsolódó számlák fül kapcsolja össze a számlalánc bizonylatait: Eredeti számla, Helyesbítés sorszáma, a könyvelt Helyesbítő számla bizonylatok listája, a Végszámla és az Előleg számlák (lásd: Díjbekérők és előlegszámlák).

Megjegyzés

A számlasorok feletti lakat kapcsoló megakadályozza, hogy a sorok felirata, egységára és kedvezménye újraszámítódjon a termék vagy a mértékegység módosításakor. A helyesbítő számlákon és a NAV-tól importált számlákon automatikusan be van kapcsolva.

Előleg- és végszámlák¶

Amikor az értékesítési rendelés végszámlája a Számla létrehozása –> Normál számla lehetőséggel készül, az Előleg levonása a számlázandó összegig opció a levont előleget a számlázott termékek értékére korlátozza; az előleg fennmaradó része a rendelésen marad, és egy későbbi számlából kerül levonásra.

Papír alapú és elektronikus számlák¶

A Számla formátum mező (Egyéb információ fül) értéke Papír alapú vagy Elektronikus. Az Electronic Invoice Aggreement jelölésű vevőknél alapértelmezetten Elektronikus, egyébként a napló formátuma. Az elektronikus számlák címe E-Invoice (E-Credit Note, …), a NAV felé elektronikus számlaként kerülnek jelentésre, és nyomtatáskor elektronikus aláírást kapnak; a The invoice is valid without signature and stamp! mondat csak a papír alapú számlákon jelenik meg.

Megjegyzés

Az elektronikus számlákhoz az eYssen E-sign (eyssen_esign) modul szükséges. Ha egy számlán az Elektronikus formátumot választja, a rendszer a vevőn is rögzíti az elektronikus számlázási megállapodást.

Egyéb számlafunkciók¶

Esedékesség időpontok fül: a számla fizetési részletei (esedékesség, felirat, összeg). Piszkozat számlán szerkeszthetők; könyvelt számlán a könyvelők az Esedékesség időpontjának módosítása gombbal helyezhetik át az esedékességet.
Egyéni mezők (Egyéb információ fül): legfeljebb három név–érték pár, amely a számla információs sorában jelenik meg nyomtatásban.
Utolsó értékesítő: megőrzi az értékesítő nevét akkor is, ha a felhasználót később eltávolítják.
Address for sending an Invoice (számlaküldési cím): a vevő követési címével töltődik ki, ha az Ügyfél címei opció be van kapcsolva.
Összes sor törlése: a piszkozat számla minden sorát eltávolítja.
Szállítói számlák: a piszkozat számlasor lánc ikonja megnyitja a Change Purchase Order Line Account párbeszédablakot, ahol a sor összekapcsolható a szállító egy még nem számlázott beszerzési rendelési sorával, illetve a Clear purchase order line gombbal a kapcsolat megszüntethető.
Listák: Teljesítés időpontja oszlop, összegek a bizonylat és a vállalat pénznemében, valamint csoportosítás Pénznem szerint.
Értékesítési rendelések: Szállítási határidő (az árajánlaton megjelenő szabad szöveg) és Bankszámla (a díjbekérőn és a számlán megjelenő vállalati bankszámla). Az árajánlat soronként nettó, áfa- és bruttó összeget mutat.
Sorszámozás: a hash-sel védett vevői számlanapló számlasorszámai nem sorszámozhatók újra.

A nyomtatott számla tartalmazza az Áfa tv. által előírt adatokat: mindkét fél adószámát (adott esetben a csoportazonosító számot), a fizetési módot, a számla keltét, a teljesítés időpontját és a fizetési határidőt, a tételek VTSZ/KN/SZJ/TESZOR kódját, soronként a nettó összeget, az áfakulcsot, az áfa összegét és a bruttó összeget, az áfakulcsonkénti összesítést (devizás számlán forintban is), valamint a nyilatkozatot arról, hogy a számlázóprogram megfelel a 23/2014. (VI. 30.) NGM rendeletnek.

Számlázás külföldi adószám alatt¶

Az a vállalat, amely egy másik országban is áfaregisztrációval rendelkezik (például helyi raktár miatt), az ottani számláit a külföldi adószáma alatt állítja ki. Ezek a másik ország adójogi területéhez tartoznak: nem kerülnek jelentésre a NAV felé, és a magyar számláktól elkülönítve kell őket sorszámozni.

Hozzon létre az országhoz egy adópozíciót a vállalat Külföldi adószám értékével és az adott ország adóival.
Hozzon létre külön értékesítési naplót. A Könyvelési tételek fülön jelölje be a Foreign VAT Journal (külföldi adószámos napló) opciót, és válassza ki az adópozíciót az Allowed Foreign VAT Fiscal Positions (engedélyezett külföldi adószámos adópozíciók) mezőben.
A számlát ebben a naplóban hozza létre. Csak az engedélyezett adópozíciók választhatók (ha csak egy engedélyezett pozíció van, az automatikusan beállítódik). A külföldi adószámos adópozícióval létrehozott számla automatikusan a megfelelő naplóba kerül.

Normál naplókon a külföldi adószámos adópozíciók nem választhatók ki; ha a vevő alapesetben ilyet kapna, figyelmeztetés javasolja a külföldi adószámos naplóra váltást. A napló külföldi adószámos beállítása nem vonható vissza, ha a napló már tartalmaz ilyen számlát.

screenshot: finance-fl-hungary-foreign-vat-journal

menu: Accounting ‣ Configuration ‣ Journals ‣ (sales journal) ‣ Journal Entries tab
shows: Sales journal form with the "Foreign VAT (Külföldi adószám)" section: "Foreign VAT Journal" ticked and one fiscal position tag in "Allowed Foreign VAT Fiscal Positions"; the "Invoice Format" section below.
highlight: The "Foreign VAT (Külföldi adószám)" section (red frame).
data: Journal "Customer Invoices SK" (code KISK); fiscal position "Slovakia (SK VAT)".
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the tab. Normal (non-developer) mode.