Adók

Az adók számos típusa létezik, alkalmazásuk pedig nagymértékben eltér egymástól, elsősorban a vállalat lokalizációjától függően. A pontos rögzítés érdekében az Odoo adómodulja mindenféle felhasználási módot és számítást támogat.

Alapértelmezett adók

Az alapértelmezett adók határozzák meg, hogy új termék létrehozásakor mely adók kerülnek automatikusan kiválasztásra. Emellett ezek töltik ki előre a Adók mezőt, amikor új sort ad hozzá egy számlához Könyvelési irodák módban.

screenshot: accounting-taxes-default-taxes-product
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Products ‣ New
shows
New product form, "General Information" tab; the "Sales Taxes" field is prefilled with the default sales tax (e.g., "27%").
highlight
The "Sales Taxes" field (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU" with the Hungarian chart of accounts; default sales tax "27%".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the upper part of the form.

Az alapértelmezett adók módosításához lépjen a Könyvelés ‣ Konfiguráció ‣ Beállítások menüpontra, görgessen az Adók szakaszhoz, az Alapértelmezett adók beállításban válassza ki a megfelelő Beszerzési adó és Beszerzési adót, majd kattintson a Mentés gombra.

Ugyanebben a beállításban az Árak mező határozza meg, hogy a termékeken és számlákon használt eladási árak alapértelmezés szerint Adó nélkül vagy Adóval együtt értendők. Ez a beállítás az első naplóbejegyzés létrehozása után már nem módosítható.

screenshot: accounting-taxes-default-taxes-settings
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Settings
shows
Settings page scrolled to the "Taxes" section; "Default Taxes" setting with the "Sales Tax", "Purchase Tax" and "Prices" fields, and the "Rounding Method" setting next to it.
highlight
The "Default Taxes" setting block (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; Sales Tax "27%", Purchase Tax "27%", Prices "Tax Excluded".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the Taxes section.

A Kerekítési módszer beállítás határozza meg, hogyan számítja a rendszer a teljes adóösszeget a rendeléseken és számlákon: Tételenkénti kerekítés vagy Globális kerekítés. Adót tartalmazó árak esetén a soronkénti kerekítés javasolt, így a sorok részösszegeinek összege megegyezik az adóval növelt végösszeggel.

Megjegyzés

Az alapértelmezett adók automatikusan kerülnek beállításra az adatbázis létrehozásakor kiválasztott ország, vagy a vállalatnál beállított fiskális lokalizációs csomag alapján.

Adók aktiválása a listanézetből

A fiskális lokalizációs csomag részeként az ország legtöbb értékesítési adója már előre be van állítva az adatbázisban. Azonban alapértelmezetten csak néhány adó van aktiválva. A vállalkozásához releváns adók aktiválásához lépjen a Könyvelés ‣ Konfiguráció ‣ Adók menüpontra, és engedélyezze a kapcsolót az Aktív oszlopban.

screenshot: accounting-taxes-list-activation
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes
shows
Taxes list view (default Sale and Purchase filters) with the "Active" toggle column; some taxes active, some inactive (greyed out).
highlight
The "Active" column (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU" with the Hungarian taxes.
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

Javaslat

Az Aktív és az Inaktív szűrővel csak az aktív vagy csak az inaktivált adókat jelenítheti meg, a listát pedig Adó típus vagy Adó hatóköre szerint csoportosíthatja.

Konfiguráció

Egy adó szerkesztéséhez vagy létrehozásához lépjen a Könyvelés ‣ Konfiguráció ‣ Adók menüpontra, és nyisson meg egy adót, vagy kattintson az Új gombra.

screenshot: accounting-taxes-tax-form
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax)
shows
Tax form of a 27% sales tax: Tax Name, Tax Computation, Active, Tax Type, Tax Scope, Amount fields; "Definition" tab with the "Distribution for Invoices" and "Distribution for Refunds" tables.
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" (Sales, Percentage, 27%).
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

Alapbeállítások

Adó neve

Az adó neve a háttérrendszer felhasználói számára jelenik meg az Adók mezőben a értékesítési rendelésekben, számlákban, termékűrlapokon stb.

Adószámítás

  • Adócsoport

    Az adó több részadó kombinációja. Annyi adót adhat hozzá, amennyit csak szeretne, tetszőleges alkalmazási sorrendben.

    Fontos

    Ügyeljen arra, hogy az adók sorrendje helyes legyen, mivel az alkalmazási sorrend befolyásolhatja az adóösszegek számítását, különösen ha az egyik adó a rákövetkező adók alapját befolyásolja.

  • Rögzített

    Az adónak az alapértelmezett pénznemben rögzített összege van. Az összeg változatlan marad, függetlenül az eladási ártól.

Example

Egy termék eladási ára 1000 USD, és 10 USD fix adót alkalmazunk. Ekkor a következőket kapjuk:

Termék eladási ára

Adó nélküli ár

Adó

Összesen

1 000

1 000

10

1 010,00

  • Százalékos

    Az eladási ár az adóalap: az adó összegét az eladási ár és az adószázalék szorzatával számítják ki.

Example

Egy termék eladási ára 1000 $, és 10%-os Százalékos adót alkalmazunk. Az eredmény:

Termék eladási ára

Adó nélküli ár

Adó

Összesen

1 000

1 000

100

1 100,00

  • Adót tartalmazó százalékos

    Az összeg az adóalap: az adó összege a végösszeg százaléka.

Example

Egy termék eladási ára 1000 $, és 10%-os Adót tartalmazó százalékos adót alkalmazunk. Az eredmény:

Termék eladási ára

Adó nélküli ár

Adó

Összesen

1 000

1 000

111,11

1 111,11

  • Egyéni képlet

    Az adó összegét a Képlet mezőben megadott képlet számítja ki; a mező akkor jelenik meg, ha ezt a számítási módot választja. A képlet használhatja a base (az adó alapjául szolgáló összeg), a price_unit és a quantity értékeket, valamint a product mezőit.

    Megjegyzés

    Ehhez a beállításhoz a Define Taxes as Python Code (account_tax_python) modul szükséges.

Example

Képlet: price_unit * 0.10

Aktív

Csak aktív adók adhatók hozzá új dokumentumokhoz.

Fontos

Nem lehetséges törölni azokat az adókat, amelyeket már felhasználtak. Ehelyett deaktiválhatja őket a jövőbeli használat megakadályozása érdekében.

Megjegyzés

Ez a mező a lista nézetből módosítható.

Adótípus

A Adó típus határozza meg az adó alkalmazását, ami egyben korlátozza azt is, hogy hol jelenik meg.

  • Értékesítés: vevői számlák, a termékek vevői adói stb.

  • Beszerzések: szállítói számlák, a termékek szállítói adói stb.

  • Nincs

Javaslat

A Nincs lehetőséget olyan adókhoz használhatja, amelyeket be kíván foglalni egy Adócsoportba, de nem szeretné, ha azok más értékesítési vagy beszerzési adókkal együtt jelennének meg.

Adó hatóköre

A Adó hatóköre az adók használatát egy terméktípusra korlátozza, amelyek lehetnek áruk vagy szolgáltatások.

Definíció lap

Az adóalap összegét vagy a kiszámított adó százalékait pontosan feloszthatja több számla és adórács között. A felosztás külön adható meg a számlákra (Újraosztás számlákhoz) és a visszatérítésekre (Felosztás visszatérítésekhez).

screenshot: accounting-taxes-definition-tab
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax) ‣ Definition tab
shows
"Definition" tab with the "Distribution for Invoices" and "Distribution for Refunds" tables; one "Base" line and one "of tax" line (100%) each, with the tax account and the tax grids.
highlight
The "Based On", "Account" and "Tax Grids" columns (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" with tax account "467 Fizetendő ÁFA".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the tab.

  • %: az adóalapnak vagy az adóösszegnek a sor által felosztott százaléka.

  • Alapja:

    • Alap: a számlasor ára

    • adóból: a kiszámított adó egy százaléka.

  • Főkönyvi számla: ha meg van adva, a rendszer egy további naplótételt rögzít.

  • Adórácsok: az országa előírásainak megfelelő adóbevallások automatikus előállításához használatosak.

  • Adózási záróbejegyzés: bekapcsolva a sor bekerül az adózárási tételbe.

Speciális beállítások lap

Felirat a számlákon

Az adófelirat minden számlasoron megjelenik az Adók oszlopban. Ez front-end felhasználók számára látható az exportált számlákon, az ügyfélportálokon stb.

screenshot: accounting-taxes-invoice-label
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a posted invoice) ‣ Preview
shows
Invoice PDF/portal preview; the invoice lines' "Taxes" column shows the tax's "Label on Invoices" value.
highlight
The "Taxes" column (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" with Label on Invoices "27%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the invoice lines table.

Leírás

Az adó belső leírása, amely az adóválasztóban és az adók keresésekor jelenik meg.

Adócsoport

Válassza ki, hogy az adó melyik adócsoporthoz tartozzon. Az adócsoport neve az exportált számlákon és az ügyfélportálokon az összesen sor felett jelenik meg.

Az adócsoportok ugyanannak az adónak különböző változatait foglalják magukban. Ez akkor lehet hasznos, ha ugyanazt az adót eltérően kell rögzíteni a fiskális pozíciók szerint.

Example

screenshot: accounting-taxes-invoice-tax-group
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a posted invoice) ‣ Preview
shows
Invoice to an intra-community customer; the line's Taxes column shows "0% EU S", and the totals block shows the tax group "VAT 0%" above the "Total" line.
highlight
The "0% EU S" label and the "VAT 0%" tax group line (red frames).
data
Belgian demo company, intra-community customer with the "Intra-Community B2B" fiscal position.
module
account, l10n_be
notes
English UI, light theme, crop to the lines and the totals block.

A fenti példában az intraközösségi európai vevők számára a 0% EU S adó az összeget meghatározott számlákra és adórácsokra rögzíti. A vevő számára azonban ez 0%-os adó marad. Ezért jelzi a felirat a 0% EU S értéket, és az adócsoport neve az Összesen sor felett ÁFA 0% értékként jelenik meg.

Fontos

Az adóknak három különböző feliratuk van, mindegyiknek meghatározott felhasználási területe van. A megjelenési helyüket az alábbi táblázatban találja.

Adó neve

Felirat a számlán

Adócsoport

Háttérrendszer

Adók oszlop az exportált számlákon

Az Összesen sor felett az exportált számlákon

Beleszámítás az analitikus költségbe

Ha ez a beállítás aktív, az adó összege ugyanarra az analitikus számlára kerül, mint a számlasor.

Beleszámítva az árba

Az Az ár tartalmazza mező ennél az adónál felülírja a vállalati alapértelmezést (az Alapértelmezett adók beállítás Árak mezőjét). A vállalati alapértelmezés használatához hagyja üresen, vagy válassza az Adóval együtt vagy az Adó nélkül lehetőséget.

Adóval együtt beállítás esetén a (adót tartalmazó) végösszeg megegyezik az eladási árral.

Összesen = Eladási ár = Számított adó nélküli ár + Adó

Example

Egy termék eladási ára 1000 $, és 10%-os Százalékos adót alkalmazunk, amelyet az ár tartalmaz. Az eredmény:

Termék eladási ára

Adó nélküli ár

Adó

Összesen

1 000

900,10

90,9

1 000,00

Megjegyzés

Ha pontosan kell meghatároznia az árakat, mind adóval, mind adó nélkül, kérjük, tekintse meg a következő dokumentációt: B2B (adó nélküli) és B2C (adóval együttes) árazás.

Megjegyzés

Vevői számlákon a számlasorok Összeg oszlopa az adó nélküli összeget mutatja, ha a vállalat alapértelmezett Árak beállítása Adó nélkül, illetve az adót tartalmazó összeget, ha Adóval együtt.

A következő adók alapját befolyásolja

Ezzel az opcióval az adóval növelt összeg válik az adóalappá a többi, ugyanarra a termékre alkalmazott adó esetében.

Új adócsoportra konfigurálhatja ezt az adót, vagy közvetlenül hozzáadhatja egy terméksorhoz.

screenshot: accounting-taxes-subsequent-line
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a draft invoice)
shows
Invoice line with two taxes "Ecotax 5%" and "21%"; the totals block shows the 21% tax computed on the price plus the eco-tax.
highlight
The line's Taxes field and the tax amounts in the totals block (red frames).
data
Belgian demo company; product sold at 1,000; taxes "Ecotax 5%" (Affect Base of Subsequent Taxes) and "21%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the lines and the totals block.

Figyelem

A terméksoron hozzáadott adók sorrendje nincs hatással az összegek kiszámítására. Ha közvetlenül egy terméksoron ad hozzá adókat, csak az adósorrend határozza meg az alkalmazásuk sorrendjét.

Az adósorrend átrendezéséhez menjen a Könyvelés ‣ Konfiguráció ‣ Adók, és húzza át a sorokat az adónevek melletti fogantyúkkal.

screenshot: accounting-taxes-list-sequence
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes
shows
Taxes list view with the drag handles in the first column; the "Ecotax 5%" tax placed above the "21%" tax.
highlight
The drag handles (red frame).
data
Belgian demo company; taxes "Ecotax 5%" and "21%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the top of the list.

Extra adók

Az „Extra adók” egy tág gyűjtőfogalom, amely a kormányok által kivetett szokásos vagy alapvető adókon felüli, további adókra utal. Ezek a kiegészítő adók lehetnek luxus adók, környezetvédelmi adók, import vagy export vám jellegű adók stb.

Megjegyzés

Ezeknek az adóknak a kiszámítási módja országonként eltérő. Javasoljuk, hogy konzultáljon az országának szabályozásaival, hogy megértse, hogyan kell kiszámítani azokat az Ön vállalkozása számára.

Extra adó kiszámításához az Odoo-ban hozzon létre egy adót, adjon meg egy adónevet, válasszon egy Adószámítási módot, állítson be egy Összeget, és a Haladó beállítások fülön jelölje be a Utólagos adók alapját befolyásol lehetőséget. Ezután húzza át az adókat a számítási sorrendjük szerint.

Example

  • Belgiumban a környezetvédelmi adó kiszámításának képlete: (termék ára + környezetvédelmi adó) x értékesítési adó. Ezért a környezetvédelmi adónak az értékesítési adó előtt kell szerepelnie a számítási sorrendben.

  • Ebben az esetben létrehoztunk egy 5%-os környezetvédelmi adót (Ecotax), és azt a belga 21%-os alapadó elé helyeztük.

screenshot: accounting-taxes-ecotax
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open the Ecotax tax) ‣ Advanced Options tab
shows
Tax form of the "Ecotax 5%" tax on the "Advanced Options" tab, with "Affect Base of Subsequent Taxes" enabled.
highlight
The "Affect Base of Subsequent Taxes" checkbox (red frame).
data
Belgian demo company; tax "Ecotax 5%".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

UNECE adókódok

Az Account Tax UNECE (account_tax_unece) modullal az adók az ENSZ Európai Gazdasági Bizottságának (UNECE) nómenklatúrája szerint osztályozhatók. A kódokat a strukturált elektronikus számlák (pl. UBL vagy CII) előállításakor használja a rendszer. A modul két mezőt ad az adóűrlap Haladó beállítások fülére:

  • UNECE adótípus: az adótípus kódja (UNECE DataElement 5153, pl. VAT);

  • UNECE adókategória: az adókategória kódja (UNECE DataElement 5305, pl. S normál kulcs, E adómentes).

Mindkét mező opcionális oszlopként is megjeleníthető az adók listájában.

screenshot: accounting-taxes-unece-fields
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax) ‣ Advanced Options tab
shows
"Advanced Options" tab of the tax form with the "UNECE Tax Type" (VAT) and "UNECE Tax Category" (S) fields below the checkbox options.
highlight
The two UNECE fields (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%".
module
account, account_tax_unece
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the tab.

Lásd még