Készletértékelési irányítópult¶

Amikor egy vállalatnak fizikai eszközei vannak, mint például készletek, gyakran szeretnék tudni, hogy körülbelül mennyit költöttek ezekre az árukra, vagy mennyit érnek jelenleg. Ezt a folyamatot, amely során pénzbeli értéket rendelnek a készletekhez, készletértékelésnek nevezik.

Ezt az értéket gyakran számviteli célokra jelentik. Például egy biztosítótársaság szeretné tudni a raktárban tárolt áruk értékét árvíz vagy tűz esetén.

A készletértékelés jellemzően két számviteli rendszert alkalmaz:

Folyamatos: A készlet folyamatosan (állandóan) frissül, és az érték folyamatosan változik.
Időszakos: A készletértéket alkalmanként (időszakosan) ellenőrzik, és az értéket ebben az alkalmi időpontban állapítják meg.

Az Odoo-ban a követett készlet használata folyamatos készletértékelési rendszert igényel, mivel szükséges tudni, hogy mikor és hol található a készlet, valamint mennyi áll rendelkezésre vagy van előrejelzve. Az Odoo-ban néhány gyakori készletértékelési módszer létezik: standard ár, átlagköltség (AVCO), és első be, első ki (FIFO) számvitel. Fontos tudni, hogy a termékhez választott értékelési módszer hatással van a készletértékelési jelentések több mezőjének számítására.

Nyissa meg az irányítópultot¶

Az Odoo Készletértékelés irányítópultja megjeleníti az összes nyomon követett készlet pénzügyi értékét, a termékek készletértékelési módszere szerint. Ez a jelentés betekintést nyújthat az ellátási lánc esetleges problémáiba, mint például a beszerzési költségek csökkenése vagy a nyereségesség késedelme. Az irányítópult eléréséhez lépjen a következő menübe: Készlet alkalmazás ‣ Jelentések ‣ Értékelés.

Fontos

A Jelentések menü a Készlet modulban csak azok számára érhető el, akik rendelkeznek adminisztrátori hozzáféréssel.

Ez az irányítópult három különböző nézetet, vagy készletjelentést tartalmaz — lista nézet (azaz az alapértelmezett készletértékelési jelentés), pivot nézet (azaz a készletöregedési jelentés), és grafikon nézet. Mindegyik nézet testreszabható különböző mezőkkel, hogy a készletértékelést termék, művelettípus, dátum vagy vállalat szerint bontsa le.

Mindhárom nézet különböző mezők szerint szűrhető. A szűrők alkalmazásához kattintson a jelentés tetején található keresősávba, vagy kattintson a mellette lévő legördülő nyílra. Például a Van fennmaradó mennyiség szűrő kiválasztása csak azokat a termékeket mutatja, amelyek jelenleg raktáron vannak.

Lista nézet: készletértékelés¶

Alapértelmezés szerint a Készletértékelés irányítópult lista nézetben jelenik meg, amelyet a (lista) ikon jelöl. Ez a jelentés részletes nyilvántartást mutat a készletmozgásokról és azok értékeléséről.

Konfigurálás¶

Az alábbi oszlopok jelennek meg alapértelmezés szerint:

Dátum: az a dátum és időpont, amikor a készletmozgás létrejött. Az értékelési jelentés alapértelmezés szerint ezen mező szerint van rendezve, hangsúlyozva az idő fontosságát a készletértékelés során. A jelentés más oszlop szerinti rendezéséhez egyszerűen kattintson az oszlop címére.
Hivatkozás: az ehhez a készletmozgáshoz kapcsolódó hivatkozási dokumentum (pl. raktári átvétel, szállítási megbízás vagy kézi készletkorrekció).
Termék: a termék, amelyet mozgatnak és értékelnek.
Mennyiség: az egységek száma, amellyel ennek a terméknek a készlete nőtt vagy csökkent ebben a konkrét készletmozgásban.
Összérték: a termék készletének értéke ebben a konkrét készletmozgásban, amelyet a Mennyiség és a Egységérték szorzatával számítanak ki.

Megjegyzés

Ha egy Hivatkozás dokumentum több árut tartalmaz, akkor minden egyes árura külön sor tétel generálódik a jelentésben.

További mezők adhatók hozzá ehhez a nézethez, hogy mélyebb betekintést nyújtsanak a készlet értékelésébe. Mezők hozzáadásához kattintson az (beállítás) ikonra, és válassza ki a kívánt mezőket:

Lot/szériaszám: a termék egyedi azonosító tétel- vagy sorozatszáma.
Vállalat: több vállalattal működő üzletek esetén ez a mező azt a vállalatot mutatja, amely által a készletmozgás történt.
Megmaradt Mennyiség: a termék értékeléséhez megmaradt egységek száma, miután a keresletet figyelembe vették (még más készletmozgásokból is). Ez a mező különösen hasznos lehet FIFO és AVCO könyvelés esetén, mivel megmutatja, hogy mely készletegységek érkeztek először a raktárba, és ezeknek az értékét.
Egységérték: a termék egy egységének költsége a vállalat számára (nem a fogyasztói ár).
Leírás: a készletértékelés okának leírása (általában egy készletmozgás történt). Alapértelmezés szerint ez a mező a Hivatkozás és a Termék mezők összefűzéseként van beállítva. Azonban a mező más fontos üzeneteket is megjeleníthet ehhez a sor tételhez, például egy megjegyzést, amely szerint a sor tétel egy kiigazítás a termék készletértékelési módszerének változása miatt.
Maradék érték: ennek a terméknek az aktuális készletszintjeinek értéke ehhez a konkrét készletmozgáshoz, miután a keresletet figyelembe vették. A Hátralévő Mennyiség mezővel együtt ez a mező különösen hasznos lehet a FIFO és AVCO könyvelésnél, mivel megmutatják, mely készletek érkeztek először a raktárba, és az említett készletek értékét.

Javaslat

Ezek a beállítások csak akkor jelenhetnek meg, ha először engedélyezve vannak a Beállítások alkalmazásban.

screenshot: inventory-aging-valuation-list

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation
shows: The Stock Valuation report in list view with the Date, Reference, Product, Quantity and Total Value columns, and the optional-column selector open showing Lot/Serial Number, Company, Remaining Quantity, Unit Value, Description and Remaining Value.
highlight: The optional-column selector (red frame).
data: Valuation layers of two or three products from receipts and deliveries.
module: stock_account
notes: English UI, light theme, 1440px width, full list view with the selector open.

Készletértékelési rétegek (SVL-ek)¶

A Készletértékelés jelentés minden egyes sora egy Odoo rendszerben ismert rekordot képvisel, amelyet készletértékelési rétegnek (SVL) neveznek. Az SVL-ek akkor jönnek létre, amikor a termékek olyan módon mozognak, amely befolyásolja a készletértékelésüket. Különösen azok a készletmozgások generálnak SVL-eket, amelyek raktári átvételek, kiszállítások, dropshipping rendelések és dropshipping visszatérítések. Ezeket a készletmozgásokat először érvényesíteni kell (a Érvényesítés gombra kattintva), hogy az SVL létrejöjjön.

Ha egy termék készletértékelési módszere megváltozik a terméklapon, új tételsorok jönnek létre a Készletértékelés jelentésben, amelyek tükrözik az így keletkező SVLs értékeket. Például, ha az értékelési módszer standard árról AVCO-ra vagy FIFO könyvelésre módosul, átértékelési bejegyzések automatikusan feladásra kerülnek, hogy tükrözzék a készleten maradó áruk árváltozását. Az egyik bejegyzés negatív lesz a régi ár „eltávolításához”, a második pedig pozitív az új ár rögzítéséhez. Ezek a bejegyzések naplóbejegyzésekhez kapcsolódnak az Odoo Könyvelés alkalmazásában.

Az alábbiakban egy példa látható arra, hogy mit mutat a Készletértékelés táblázat, amikor néhány készletmozgás történt egy terméknél, amely standard ár könyvelést használ.

screenshot: inventory-aging-standard-price-layers

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation
shows: The Stock Valuation table for one product under standard-price accounting: each layer valued at the same unit cost.
highlight: The identical unit values (red frame).
data: A product with three moves, all valued at the standard price.
module: stock_account
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the product's lines.

Ezzel szemben a következő kép azt ábrázolja, hogy a Készletértékelés Jelentés táblázata hogyan nézhet ki, miután egy termék a standard árról FIFO könyvelésre váltott.

screenshot: inventory-aging-fifo-revaluation-layers

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation
shows: The Stock Valuation table for the same product after switching from standard price to FIFO: two extra revaluation layers appear, one negative removing the old price and one positive recording the new one.
highlight: The two revaluation lines (red frame).
data: The same product as the previous screenshot, costing method changed to FIFO.
module: stock_account
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the product's lines.

Example

A Maradék érték és Hátralévő Mennyiség mezők abból származnak, ami az SVL szinten történik az Odoo-ban, és mint ilyenek, jobban megérthetők egy példával.

Frankie’s Bizományi Boltja pulóvereket vásárol az Egységérték, azaz 5.00 dollár költségen. Első alkalommal Frankie’s vásárol és fogad egy Mennyiség-et 100.00 pulóverből egy készletmozgás során, majd újraértékesít és kiszállít -10.00 pulóvert egy második készletmozgás során.

Az első készletmozgás sor tételében a Fennmaradó Mennyiség 100.00-ról 90.00-ra változik, miután a második készletmozgást rögzítik. Ez a változás azt tükrözi, hogy bár eredetileg 100 pulóvert vásároltak, csak 90 maradt raktáron, és ezeket kell figyelembe venni az értékelés során. Hasonlóképpen, a Maradék érték $500.00-ról $450.00-ra csökken. A Teljes Érték $500.00 marad, függetlenül a későbbi tranzakcióktól.

Másrészt a második készletmozgás sor tételének Fennmaradó Mennyiség-e 0.00-ként kerül rögzítésre és marad, mivel -10.00 mennyiséget adtak el. A rendszerben, mivel az SVL eladás volt, nincs olyan készlet, amelyet értékelni kellene ebből a tranzakcióból.

screenshot: inventory-aging-remaining-quantity

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation
shows: Two Stock Valuation lines of one product where the Remaining Quantity and Remaining Value of the receipt layer dropped after a delivery, while its Total Value stayed unchanged, and the delivery layer's remaining quantity is 0.00.
highlight: The "Remaining Quantity" and "Remaining Value" columns (red frame).
data: 100 sweaters received at 5.00, then 10 delivered: remaining quantity 90, remaining value 450.00, total value 500.00.
module: stock_account
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the two lines with the optional columns shown.

Értékelési dátum módosítása¶

Ha meg szeretné tekinteni a készletmozgások értékelését egy adott dátumon és időpontban, kattintson a Értékelés Dátum Szerint gombra, amely a Készletértékelés oldal bal felső sarkában található. A jelentés megmutatja az egyes készletmozgások Mennyiség-ét és Teljes Érték-ét.

Megjegyzés

A készletmozgások Fennmaradó Mennyiség-e és Maradék érték-e nem lesz időpont szerinti a múltban kiválasztott dátumok esetén. A múltbeli dátum kiválasztásakor megjelenített készletmozgások továbbra is a termékek jelenlegi készleten lévő mennyiségét és értékét mutatják.

Example

Egy vállalkozás január 1-jén 100 kanapét tart raktáron, és február 1-jén 20-at elad ezekből a kanapékból. Az SVL Fennmaradó Mennyiség-e február 1-jén 100.00-ról 80.00-ra csökken. Ha nem történik más készletmozgás, és február 1-jén az Értékelés adott dátumra január 1-jére van kiválasztva, a Fennmaradó Mennyiség továbbra is 80.00-ként jelenik meg.

Pivot nézet: készlet öregedés¶

A Készletértékelés irányítópultjáról érheti el a pivot nézetet az (pivot) ikonra kattintva. Ez a nézet lényegében egy készlet öregedési jelentés, amely megmutatja a készleten lévő mennyiséget és értéket a vásárlás dátuma szerint, ami segíthet a lejárati dátummal rendelkező termékek nyomon követésében.

Konfigurálás¶

Alapértelmezés szerint a pivot nézet az összes termékkategória értékét mutatja nap és hónap szerint. Az egyes oszlopok vagy sorok (plusz) ikonra kattintva egy legördülő lista jelenik meg, amely lehetőségeket kínál a készletértékelés részletesebb bontásának létrehozására. A legördülő lehetőségek közé tartozik: Termék, Lot/szériaszám, Termékkategória, Dátum, Vállalat, vagy Egyéni csoport hozzáadása. Az (mínusz) ikonra kattintva a mező visszaáll üres állapotba.

A táblázatban a Fennmaradó mennyiség oszlop a kéznél lévő tételek számát mutatja, míg a Maradék érték a tételek beszerzési összköltségét jeleníti meg.

screenshot: inventory-aging-pivot

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation ‣ (pivot view)
shows: The Stock Valuation report in pivot view, with product rows and day/month columns, showing the Remaining Qty and Remaining Value measures.
highlight: None.
data: Several products received over two or three different months.
module: stock_account
notes: English UI, light theme, 1440px width, full pivot view.

Grafikon nézet¶

A készlet értéke grafikusan ábrázolható a (grafikon) ikonra kattintva. Alapértelmezés szerint a grafikon vonaldiagram nézetben jelenik meg, és úgy van szűrve, hogy az összes készletérték kumulatív összegét mutassa az idő múlásával az Odoo-ban.

A jelentés tetején egy oszlopdiagram vagy kördiagram nézet választható.

Értékelési vezérlőpult, dátumra szóló értékelés és pillanatképek¶

A szabványos Értékelés jelentés mellé az eYssen Stock Accounting modul (eyssen_stock_accountant) négy értékelési jelentést ad a perióduszáráshoz. Ezek a készletvezetők számára a Készlet ‣ Jelentések menüben, a könyvelők számára pedig a Könyvelés ‣ Jelentések menüben érhetők el, ahol a nevük Stock előtaggal szerepel:

Jelentés	Készletben	A Könyvelésben
Értékelési vezérlőpult	Értékelési vezérlőpult	Készletértékelési vezérlőpult
Dátumra szóló értékelés	Értékelés adott dátumra	Készletértékelés adott dátumra
Pillanatképek	Értékelési pillanatképek	Készletértékelési pillanatképek
Pillanatképek összehasonlítása	Pillanatképek összehasonlítása	Készletértékelési pillanatképek összehasonlítása

Megjegyzés

Ezek a jelentések a Készlet / Adminisztrátor, illetve a Könyvelés / Számlázási adminisztrátor hozzáférési joggal rendelkező felhasználókra vannak korlátozva.

Értékelési vezérlőpult¶

A Értékelési vezérlőpult egyetlen képernyőn adja a készletérték áttekintését egy kiválasztott dátumra. A tetején lévő Fordulónap dátum módosításával minden alatta lévő adat újraszámítódik.

Négy mutató jelenik meg:

Teljes készletérték: az összes értékelési réteg összege a kiválasztott dátumig, a vállalat pénznemében.
Termékek: az értékeléssel rendelkező termékek száma.
Kategóriák: az érintett termékkategóriák száma.
egy anomália-számláló azokra a termékekre, amelyek értékelése negatív; ez általában olyan készletre utal, amelyet a bevételezés előtt szállítottak ki, vagy hiányzó önköltségre.

A mutatók alatt a Érték kategóriánként termékkategória szerint bontja le az összeget (a legkisebb kategóriák egyetlen Other szeletbe kerülnek), a Legnagyobb értékű termékek a tíz legértékesebb terméket sorolja fel, egy trenddiagram pedig az elmúlt tizenkét hónap végén érvényes kumulált készletértéket mutatja.

screenshot: inventory-aging-valuation-cockpit

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation Cockpit
shows: The Valuation Cockpit with the "As of" date field, the four indicator tiles (Total Inventory Value, Products, Categories, anomaly count), the "Value by Category" chart, the "Top Products by Value" list and the twelve-month value trend chart.
highlight: The "As of" date field and the indicator tiles (red frames).
data: Demo company "YourCompany HU" with valuation layers spread over at least twelve months and several product categories.
module: eyssen_stock_accountant
notes: English UI, light theme, 1440px width, full screen.

Dátumra szóló értékelés¶

A Értékelés adott dátumra olyan varázslót nyit meg, amely egy adott pillanatra állapítja meg a készletértékelést. Töltse ki:

Értékelés dátuma (kötelező): a fordulónap dátuma és időpontja.
Vállalat.
Termékkategória, Raktár és Termék: opcionális szűrők a jelentés szűkítéséhez.

Ezután válasszon a három gomb közül:

A Riport generálása kiszámítja az eredményt, és listaként nyitja meg, amely grafikon vagy pivot nézetre is átváltható. Minden sor a Terméket, annak Belső hivatkozását, Kategória, Mennyiségét, Értékét, Egységköltségét és egy Anomália jelzést mutat.
Az Excel exportálás ugyanezt az eredményt XLSX munkafüzetként tölti le.
A Pillanatkép mentése az eredményt állandó pillanatképbe fagyasztja.

Az Anomália oszlop két olyan helyzetet jelez, amelyet általában a perióduszárás előtt kell rendezni:

Negatív érték: készleten lévő áru negatív értékeléssel.
Nulla érték / pozitív mennyiség: készleten lévő mennyiség (közel) nulla értékkel.

Figyelem

Ha Raktár szűrőt használ, a rendszer kihagyja az eredményből az átértékelési tételeket, mert az átértékelés nincs raktárhoz kötve. A létrejött jelentés címe ezt kifejezetten jelzi. Olyan adathoz, amelynek egyeznie kell a könyveléssel, raktárszűrő nélkül futtassa a jelentést.

screenshot: inventory-aging-valuation-at-date-wizard

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation at Date
shows: The "Stock Valuation at Date" wizard with the Valuation Date, Company, Product Category, Warehouse and Product fields, and the "Generate Report", "Export Excel" and "Save Snapshot" buttons.
highlight: The three action buttons (red frame).
data: Valuation date set to the last day of the previous month, no filters set.
module: eyssen_stock_accountant
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the wizard.

screenshot: inventory-aging-valuation-at-date-lines

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Valuation at Date ‣ Generate Report
shows: The generated valuation-at-date list with the Product, Internal Reference, Category, Quantity, Value, Unit Cost and Anomaly columns, sorted by value, with at least one flagged anomaly row.
highlight: The "Anomaly" column (red frame).
data: At least one product with a negative valuation so the anomaly flag is visible.
module: eyssen_stock_accountant
notes: English UI, light theme, 1440px width, full list view.

Pillanatképek és pillanatképek összehasonlítása¶

A pillanatkép egy dátumra szóló értékelés eredményének tárolt másolata. Mivel a termék hivatkozása és kategóriája a pillanatkép készítésének időpontjában befagy, az adatok akkor is összehasonlíthatók maradnak, ha egy terméket később átneveznek vagy másik kategóriába helyeznek.

A mentett pillanatképek a Értékelési pillanatképek listában szerepelnek, a Értékelés dátuma dátummal, a használt szűrőkkel, a Termékek termékszámmal, a Összes mennyiség és a Total Value összesítéssel, valamint az Anomáliák számával. Egy pillanatképet megnyitva a Termékek és az Anomáliák gyorsgombbal érhetők el a sorai, és egy Note mező áll rendelkezésre annak dokumentálására, milyen célból készült a pillanatkép.

A Pillanatképek összehasonlítása két pillanatképet állít egymás mellé: válassza ki a A pillanatkép és a B pillanatkép értéket, kattintson a Összehasonlítás gombra, és az eredmény termékenként felsorolja a mennyiséget és az értéket mindkét pillanatképben, valamint a különbséget (Menny. Δ és Érték Δ). Ez a leggyorsabb módja annak, hogy megmagyarázza, miért változott a készletérték két zárónap között.

screenshot: inventory-aging-snapshot-compare

menu: Inventory ‣ Reporting ‣ Compare Snapshots
shows: The snapshot comparison result with the "Snapshot A" and "Snapshot B" fields at the top and the per-product lines below showing Qty A, Qty B, Qty Δ, Value A, Value B and Value Δ.
highlight: The "Value Δ" column (red frame).
data: Two snapshots taken one month apart, with a handful of products whose value changed.
module: eyssen_stock_accountant
notes: English UI, light theme, 1440px width, full list view.

Javaslat

Ugyanez a modul opcionális Összköltség oszlopot ad a Mozgások előzménye jelentéshez, amely az egyes mozgássorok könyvelési értékét mutatja. Alapértelmezetten rejtve van; a lista opcionális oszlopválasztójából jeleníthető meg.

Megjegyzés

A modul a készlet-átmeneti (input/output) számlákat ki is hagyja a bank-egyeztetési javaslatokból, mivel ezeket a számlákat készletkönyvelési tételek zárják le, nem pedig bankkivonat-sorok.

Lásd még

Odoo jelentési alapok