Adóbevallás (ÁFA-bevallás)¶
A bejegyzett VAT számmal rendelkező vállalatoknak havonta vagy negyedévente adóbevallást kell benyújtaniuk, forgalmuktól és a regisztrációs előírásoktól függően. Az adóbevallás – vagy ÁFA-bevallás – tájékoztatja az adóhatóságokat a vállalat által végrehajtott adóköteles tranzakciókról. A kimenő adó az üzlet által értékesített termékek és szolgáltatások mennyiségére kerül felszámításra, míg a bejövő adó az árhoz hozzáadott adó termékek vagy szolgáltatások vásárlásakor. Ezen értékek alapján a vállalat kiszámíthatja a fizetendő vagy visszatérítendő adóösszeget.
Megjegyzés
Az ÁFÁ-ról és mechanizmusáról további információkat találhat az Európai Bizottság következő oldalán: „Mi az ÁFA?”.
Előfeltételek¶
Adórácsok¶
Az Odoo az adókon beállított Adórácsok alapján generálja az adójelentéseket. Ezért kulcsfontosságú, hogy minden rögzített tranzakció a megfelelő adókat használja. Az Adórácsokat bármely számla és bizonylat Könyvelési tételsorok fülének megnyitásával tekintheti meg.
- menu
- Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (an invoice) ‣ Journal Items
- shows
- The Journal Items tab of a posted invoice with the "Tax Grids" column showing the grids the tax lines feed.
- highlight
- The "Tax Grids" column (red frame).
- data
- An invoice with a 27% VAT line feeding two grids.
- module
- account
- notes
- English UI, light theme, crop to the tab.
Az adórácsok konfigurálásához lépjen a menüpontra, és nyissa meg a módosítani kívánt adót. Ott szerkesztheti az adóbeállításait, valamint a számlákon vagy visszatérítéseken való rögzítéshez használt adórácsokat.
Megjegyzés
Az adók és jelentések általában már előre konfigurálva vannak az Odoo-ban: egy fiscal localization package kerül telepítésre az adatbázis létrehozásakor kiválasztott ország szerint.
Adózási időszak lezárása¶
Adó zárolási dátuma¶
Minden olyan új tranzakció, amelynek a könyvelési dátuma korábbi a Tax Return Lock Date értéknél, az adóértékeivel együtt a következő nyitott adóidőszakba kerül. Ez arra jó, hogy egy jelentésen a lezárt időszak után már ne lehessen változtatni.
Ezért javasoljuk, hogy a zárótétel elkészítése előtt zárolja az adódátumot. Így más felhasználók nem tudnak olyan tranzakciókat módosítani vagy felvinni, amelyek hatással lennének rá, ami segít elkerülni néhány adóbevallási hibát.
Az aktuális adózárolási dátum megtekintéséhez vagy módosításához lépjen a menüpontba, és állítsa be a Tax Return Lock Date mezőt a Management Closing csoportban.
Lásd még
Adóbevallás¶
Miután a bevallani kívánt időszak összes adót érintő tranzakcióját lekönyvelte, nyissa meg a Tax Report jelentést a menüpontban, és állítsa a Date Range szűrőt a bevallani kívánt időszakra. A jelentés adónként mutatja a NET és a TAX összegeket, Sales/Purchases szerint csoportosítva, és tartalmazza mindazokat az értékeket, amelyeket az adóhatóság felé jelenteni kell, valamint a fizetendő vagy visszaigényelhető összeget.
A bevallást alátámasztó dokumentum megőrzéséhez exportálja a PDF vagy az XLSX gombbal. Nyomtatható változat a menüpontban is elérhető.
Lásd még
Zárótétel¶
Az áfaegyenlegeket a fizetendő vagy visszaigényelhető adó számlájára átvezető tételt kézzel rögzítjük: hozzon létre egy könyvelési tételt a vegyes naplójában (), amely kivezeti az adójelentésben szereplő áfaszámlák egyenlegét, és könyvelje le az időszak utolsó napjára.
Javaslat
A zárótétel könyvelése előtt állítsa be az adózárolási dátumot, utána pedig ellenőrizze az áfaszámlák egyenlegét a Főkönyvi kivonaton: a lezárt időszakra nullának kell lenniük.
Lásd még