Évzárás¶
Az évzárás elengedhetetlen a pénzügyi pontosság fenntartásához, a szabályozásoknak való megfeleléshez, a megalapozott döntéshozatalhoz és a jelentések átláthatóságának biztosításához.
Lásd még
Pénzügyi évek¶
Alapértelmezés szerint a pénzügyi év 12 hónapos időtartamra van beállítva, és december 31-én ér véget. Időtartama és záró dátuma azonban kulturális, igazgatási és gazdasági szempontok miatt eltérhet.
Ezeknek az értékeknek a módosításához lépjen a menüpontba. A Fiscal Year szakaszban szükség esetén módosítsa a Last Day mezőt.
Ha az időszak hosszabb vagy rövidebb, mint 12 hónap, kapcsolja be a Fiscal Years beállítást, és kattintson a Mentés gombra. Ezután kattintson az Fiscal Years hivatkozásra, kattintson az Új gombra, és adjon meg egy Name nevet, valamint egy Start Date és egy End Date dátumot.
A pénzügyi évek a menüpontban is kezelhetők.
Megjegyzés
A beállított pénzügyi időszak lejárta után az Odoo automatikusan visszaáll az alapértelmezett periodicitásra, figyelembe véve az Utolsó nap mezőben megadott értéket.
Évzárási ellenőrzőlista¶
Zárás előtt¶
Az üzleti év lezárása előtt győződjön meg arról, hogy minden pontos és naprakész:
Győződjön meg arról, hogy minden bankszámla teljes mértékben egyeztetve van az év végéig, és erősítse meg, hogy a könyv szerinti záróegyenlegek megegyeznek a bankkivonat egyenlegeivel.
Ellenőrizze, hogy az összes vevői számla elkészült és megerősítésre került, és hogy nincsenek vázlat állapotú számlák.
Ellenőrizze, hogy az összes szállítói számla elkészült és megerősítésre került.
Ellenőrizze az összes kiadás pontosságát, és hagyja jóvá azokat.
Ellenőrizze, hogy az összes beérkezett kifizetés rögzítve és megerősítve van.
Zárja le az összes függő számlát.
Könyvelje az összes értékcsökkenési és halasztott bevételi bejegyzést.
Az üzleti év lezárása¶
Ezt követően az üzleti év lezárásához:
Futtasson adójelentést, és ellenőrizze, hogy minden adóinformáció helyes-e.
Egyeztessen minden számlát a mérlegben:
Frissítse az Odoo-ban szereplő bankegyenlegeket a bankkivonatokon szereplő tényleges egyenlegek szerint.
Egyeztessen minden tranzakciót a pénztár- és bankszámlákon a lejárt vevőkövetelések és a lejárt szállítói tartozások jelentések futtatásával.
Vizsgálja át az összes számlát úgy, hogy teljesen átlátja az összes tranzakciót és azok jellegét, beleértve a hiteleket és a tárgyi eszközöket.
Opcionálisan párosítson kifizetéseket a nyitott szállítói számlák és vevői számlák kifizetésekkel való egyeztetéséhez. Bár ez a lépés opcionális, megkönnyítheti az év végi zárási folyamatot, ha az összes nyitott kifizetés és számla egyeztetésre kerül, ami potenciálisan hibákat vagy tévedéseket fedhet fel a rendszerben.
Ezt követően a könyvelő általában ellenőrzi a mérlegtételeket és a könyvelési bejegyzéseket a következőkre vonatkozóan:
év végi manuális kiigazítások,
befejezetlen termelés,
értékcsökkenési naplóbejegyzések,
hitelek,
adókiigazítások,
stb.
Az év végi könyvvizsgálat során a könyvelő papír másolatokat nyomtathat az összes mérlegtételről (pl. hitelek, bankszámlák, előlegek, áfakimutatások), hogy összehasonlítsa azokat az Odoo-ban rögzített egyenlegekkel.
Javaslat
A folyamat részeként jó gyakorlat, ha zárolási dátumot állít be az előző üzleti év utolsó napjára (azt is beleértve). Ezzel biztosítható, hogy az audit során ne lehessen olyan könyvelési tételt létrehozni vagy módosítani, amelynek a könyvelési dátuma a zárolási dátumon vagy azt megelőzően van.
Zárolási dátumok¶
A zárolási dátum beállítása megakadályozza minden olyan könyvelt tétel módosítását, amelynek a könyvelési dátuma a zárolási dátumon vagy azt megelőzően van. Megakadályozza továbbá az olyan új tételek könyvelését is, amelyek könyvelési dátuma a zárolási dátumon vagy azt megelőzően van; ilyenkor a tétel a napló számozásának megfelelően későbbi dátumra kerül.
A zárolási dátumok beállításához lépjen a menüpontba. A Lock your Fiscal Period ablak két csoportba rendezi őket:
- Management Closing
Sales Lock Date – csak a vevői tételeket zárolja.
Purchase Lock Date – csak a szállítói tételeket zárolja.
Tax Return Lock Date – az adót tartalmazó tételeket zárolja, lásd: adózárolási dátum.
- Account Period Closing
Lock Date for All Users – az adott dátumig bezárólag minden tételt zárol. Ez az a mező, amely a beállításokban Global Lock Date néven jelenik meg.
Hard Lock Date – ugyanez a hatása, de visszavonhatatlan, és semmilyen kivétel nem tehető alóla.
Az alkalmazásukhoz kattintson a Save gombra.
Ugyanezek a mezők a menüpontban, a Fiscal Period Closing szakaszban is elérhetők.
Figyelem
A Hard Lock Date visszavonhatatlan, és azt az adatváltoztathatatlanságot hivatott biztosítani, amelyet egyes országok számviteli előírásai megkövetelnek. A hozzáférési jogoktól függetlenül nem módosítható és nem hatálytalanítható, ezért csak akkor állítsa be, ha az időszak helyességét már megerősítette.
- menu
- Accounting ‣ Accounting ‣ Lock Dates
- shows
- The "Lock your Fiscal Period" dialog with the "Management Closing" group (Sales Lock Date, Purchase Lock date, Tax Return Lock Date) and the "Account Period Closing" group (Lock Date for All Users, Hard Lock Date), and the Save button.
- highlight
- The "Account Period Closing" group (red frame).
- data
- Lock Date for All Users set to 12/31/2025, Hard Lock Date empty.
- module
- om_fiscal_year
- notes
- English UI, light theme, dialog only.
Tárgyévi eredmény¶
Az Odoo egy tárgyévi eredmény nevű egyedi számlatípust használ a bevételi és kiadási számlák közötti különbség megjelenítéséhez.
Megjegyzés
A számlatükör csak egy ilyen típusú számlát tartalmazhat. Alapértelmezés szerint ez egy 999999-es számú, Fel nem osztott nyereség/veszteség nevű számla.
A tárgyévi eredmény felosztásához hozzon létre egy új vegyes bejegyzést a pénzügyi év utolsó napjára beállított dátummal, hogy azokat bármely tőkeszámlára könyvelhesse.
Ezután ellenőrizze, hogy a tárgyévi eredmény a mérlegben helyesen nulla egyenleget mutat-e. Ha igen, a menüpontban beállítható a Hard Lock Date az üzleti év utolsó napjára.