Taxe

Există numeroase tipuri de taxe, iar aplicarea acestora variază foarte mult, în funcție de localizarea companiei dvs. Pentru a vă asigura că sunt înregistrate cu acuratețe, motorul de taxe Odoo acceptă tot felul de utilizări și calcule.

Taxe implicite

Taxele implicite definesc care taxe sunt selectate automat când se creează un produs nou. Ele sunt de asemenea folosite pentru a precompletat câmpul Taxe când se adaugă o linie nouă pe o factură în modul Firme de Contabilitate.

screenshot: accounting-taxes-default-taxes-product
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Products ‣ New
shows
New product form, "General Information" tab; the "Sales Taxes" field is prefilled with the default sales tax (e.g., "27%").
highlight
The "Sales Taxes" field (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU" with the Hungarian chart of accounts; default sales tax "27%".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the upper part of the form.

Pentru a modifica taxele implicite, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Setări, derulați până la secțiunea Taxe, selectați Taxă vânzare și Taxă achiziție potrivite în setarea Taxe implicite și faceți clic pe Salvează.

În aceeași setare, câmpul Prețuri definește dacă prețurile de vânzare utilizate pe produse și facturi sunt implicit Fără taxe sau Taxe incluse. Această setare nu mai poate fi modificată după ce a fost creată o înregistrare în jurnal.

screenshot: accounting-taxes-default-taxes-settings
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Settings
shows
Settings page scrolled to the "Taxes" section; "Default Taxes" setting with the "Sales Tax", "Purchase Tax" and "Prices" fields, and the "Rounding Method" setting next to it.
highlight
The "Default Taxes" setting block (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; Sales Tax "27%", Purchase Tax "27%", Prices "Tax Excluded".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the Taxes section.

Setarea Metodă de rotunjire definește modul în care este calculată suma totală a taxelor pe comenzi și facturi: Rotunjește pe linie sau Rotunjește global. Rotunjirea pe linie este recomandată dacă prețurile dumneavoastră includ taxele, astfel încât suma subtotalurilor liniilor să fie egală cu totalul cu taxe.

Notă

Taxele implicite sunt setate automat în funcție de țara selectată la crearea bazei de date sau atunci când configurați un pachet de localizare fiscală pentru compania dumneavoastră.

Activarea taxelor din vizualizarea listă

Ca parte a pachetului dvs. de localizare fiscală, majoritatea taxelor de vânzare din țara dvs. sunt deja preconfigurate în baza de date. Cu toate acestea, doar câteva taxe sunt activate implicit. Pentru a activa taxele relevante pentru afacerea dvs., accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe și activați butonul de comutare din coloana Activ.

screenshot: accounting-taxes-list-activation
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes
shows
Taxes list view (default Sale and Purchase filters) with the "Active" toggle column; some taxes active, some inactive (greyed out).
highlight
The "Active" column (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU" with the Hungarian taxes.
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

Sfat

Utilizați filtrele Activ și Inactiv pentru a afișa numai taxele active sau dezactivate și grupați lista după Tip taxă sau Domeniu taxă.

Configurare

Pentru a edita sau crea o taxă, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe și deschideți o taxă sau faceți clic pe Nou.

screenshot: accounting-taxes-tax-form
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax)
shows
Tax form of a 27% sales tax: Tax Name, Tax Computation, Active, Tax Type, Tax Scope, Amount fields; "Definition" tab with the "Distribution for Invoices" and "Distribution for Refunds" tables.
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" (Sales, Percentage, 27%).
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

Opțiuni de bază

Nume fiscal

Numele taxei este afișat pentru utilizatorii backend în câmpul Taxes din comenzi de vânzare, facturi , forme de produs etc.

Calculul impozitelor

  • Grupul de impozite

    Taxa este o combinație de mai multe sub taxe. Puteți adăuga câte taxe doriți, în ordinea în care doriți să fie aplicate.

    Important

    Asigurați-vă că succesiunea de taxe este corectă, deoarece ordinea în care sunt acestea poate afecta calculul sumelor impozitelor, mai ales dacă una dintre taxe afectează baza celor ulterioare.

  • Fixed

    Taxa are o sumă fixă în moneda implicită. Suma rămâne aceeași, indiferent de prețul de vânzare.

Example

Un produs are un preț de vânzare de 1000 USD și aplicăm o taxă fixă de 10 USD. Avem atunci:

Prețul de vânzare al produsului

Prețul fără impozit

Taxă

Total

1,000

1,000

10

1,010.00

  • Procentaj

    Prețul de vânzare este baza impozabilă: valoarea taxei este calculată prin înmulțirea prețului de vânzare cu procentul de impozitare.

Example

Un produs are un preț de vânzare de $1000 și aplicăm o taxă de 10% Procentaj. Avem atunci:

Prețul de vânzare al produsului

Prețul fără impozit

Taxă

Total

1,000

1,000

100

1,100.00

  • Taxă procentuală inclusă

    total este baza impozabilă: valoarea impozitului este un procent din total.

Example

Un produs are un preț de vânzare de $1000 și aplicăm o taxă de 10% Taxă procentuală inclusă. Avem atunci:

Prețul de vânzare al produsului

Prețul fără impozit

Taxă

Total

1,000

1,000

111.11

1,111.11

  • Formulă personalizată

    Suma taxei este calculată printr-o formulă introdusă în câmpul Formulă, care apare atunci când este selectat acest calcul. Formula poate utiliza valorile base (suma la care se aplică taxa), price_unit și quantity, precum și câmpurile product.

    Notă

    Această opțiune necesită modulul Define Taxes as Python Code (account_tax_python).

Example

Formulă: price_unit * 0.10

Activ

Doar taxele active pot fi adăugate la documentele noi.

Important

Nu este posibilă ștergerea taxelor care au fost deja utilizate. În schimb, le puteți dezactiva pentru a preveni utilizarea ulterioară.

Notă

Acest câmp poate fi modificat din vizualizare listă.

Tip de taxă

Tipul de taxă determină aplicația fiscală, care restricționează și locul unde este afișată.

  • Vânzări: facturi client, taxe client ale produselor etc.

  • Achiziții: facturi de furnizor, taxe furnizor ale produselor etc.

  • Niciuna

Sfat

Puteți utiliza Niciuna pentru taxele pe care doriți să le includeți într-un Grup de impozite, dar pe care nu doriți să le enumerați împreună cu alte taxe de vânzare sau de cumpărare.

Domeniul fiscal

Tax Scope restricționează utilizarea taxelor la un tip de produs, fie bunuri, fie servicii.

Fila definire

Alocați cu precizie valoarea bazei impozabile sau procentele din taxa calculată către mai multe conturi și grile fiscale. Distribuția este definită separat pentru facturi (Distribuție pentru facturi) și retururi (Distribuție pentru retururi).

screenshot: accounting-taxes-definition-tab
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax) ‣ Definition tab
shows
"Definition" tab with the "Distribution for Invoices" and "Distribution for Refunds" tables; one "Base" line and one "of tax" line (100%) each, with the tax account and the tax grids.
highlight
The "Based On", "Account" and "Tax Grids" columns (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" with tax account "467 Fizetendő ÁFA".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the tab.

  • %: procentul din bază sau din suma taxei alocat de linie.

  • Bazat pe:

    • Baza: prețul de pe linia facturii

    • de taxă: un procent din taxa calculată.

  • Cont: dacă este definit, se înregistrează o înregistrare contabilă suplimentară.

  • Grile fiscale: utilizate pentru a genera automat rapoartele fiscale, conform reglementărilor din țara dumneavoastră.

  • Înregistrare închidere taxă: atunci când este activată, linia este inclusă în înregistrarea de închidere a taxelor.

Fila Opțiuni avansate

Eticheta pe facturi

Eticheta fiscală este afișată pe fiecare linie de factură în coloana Taxes. Acest lucru este vizibil pentru utilizatorii front-end pe facturile exportate, în portalurile clienților etc.

screenshot: accounting-taxes-invoice-label
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a posted invoice) ‣ Preview
shows
Invoice PDF/portal preview; the invoice lines' "Taxes" column shows the tax's "Label on Invoices" value.
highlight
The "Taxes" column (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%" with Label on Invoices "27%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the invoice lines table.

Descriere

O descriere internă a taxei, afișată în selectorul de taxe și la căutarea taxelor.

Grup fiscal

Selectați cărui grup de taxe îi aparține taxa. Numele grupului de taxe este afișat deasupra liniei total pe facturile exportate și în portalurile clienților.

Grupurile de taxe includ diferite iterații ale aceluiași impozit. Acest lucru poate fi util atunci când trebuie să înregistrați același impozit diferit în funcție de poziții fiscale.

Example

screenshot: accounting-taxes-invoice-tax-group
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a posted invoice) ‣ Preview
shows
Invoice to an intra-community customer; the line's Taxes column shows "0% EU S", and the totals block shows the tax group "VAT 0%" above the "Total" line.
highlight
The "0% EU S" label and the "VAT 0%" tax group line (red frames).
data
Belgian demo company, intra-community customer with the "Intra-Community B2B" fiscal position.
module
account, l10n_be
notes
English UI, light theme, crop to the lines and the totals block.

În exemplul de mai sus, taxa 0% EU S pentru clienții intracomunitari din Europa înregistrează suma pe anumite conturi și grile fiscale. Cu toate acestea, rămâne o taxă de 0% pentru client. Acesta este motivul pentru care eticheta indică 0% EU S, iar numele grupului de taxe deasupra liniei Total indică TVA 0%.

Important

Taxele au trei etichete diferite, fiecare având o utilizare specifică. Consultați următorul tabel pentru a vedea unde sunt afișate.

Tax Name

Etichetă pe factură

Tax Group

Backend

:guilabel:Coloana „Taxe” pe facturile exportate

Deasupra liniei Total pe facturile exportate

Includeți în costul analitic

Cu această opțiune activată, suma taxei este atribuită aceluiași cont analitic ca și linia de factură.

Inclus în preț

Câmpul Inclus în preț înlocuiește valoarea implicită a companiei (câmpul Prețuri din setarea Taxe implicite) pentru această taxă. Lăsați-l gol pentru a utiliza valoarea implicită a companiei sau selectați Taxe incluse ori Fără taxe.

Cu Taxe incluse, totalul (inclusiv taxa) este egal cu prețul de vânzare.

Total = Preț de vânzare = Preț calculat fără taxe + Taxe

Example

Un produs are un preț de vânzare de $1000, iar noi aplicăm o taxă de 10% Procentaj, care este inclusă în preț. Avem atunci:

Prețul de vânzare al produsului

Prețul fără impozit

Taxă

Total

1,000

900.10

90.9

1,000.00

Notă

Dacă trebuie să definiți prețurile cu precizie, atât cu taxe incluse, cât și cu taxe excluse, vă rugăm să consultați următoarea documentație: Prețul B2B (fără taxe) și B2C (taxe incluse).

Notă

Pe facturile client, coloana Sumă a liniilor de factură afișează suma fără taxe dacă setarea implicită Prețuri a companiei este Fără taxe și suma cu taxe incluse dacă este Taxe incluse.

Afectarea bazei impozitelor ulterioare

Cu această opțiune, impozitul total inclus devine baza impozabilă pentru celelalte taxe aplicate aceluiași produs.

Puteți configura un nou grup de taxe pentru a include această taxă sau pentru a o adăuga direct la o linie de produse.

screenshot: accounting-taxes-subsequent-line
menu
Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (open a draft invoice)
shows
Invoice line with two taxes "Ecotax 5%" and "21%"; the totals block shows the 21% tax computed on the price plus the eco-tax.
highlight
The line's Taxes field and the tax amounts in the totals block (red frames).
data
Belgian demo company; product sold at 1,000; taxes "Ecotax 5%" (Affect Base of Subsequent Taxes) and "21%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the lines and the totals block.

Atenționare

Ordinea în care adăugați taxele pe o linie de produse nu are niciun efect asupra modului în care sunt calculate sumele. Dacă adăugați taxe direct pe o linie de produse, numai secvența de taxe determină ordinea în care sunt aplicate.

Pentru a reordona secvența, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe și trageți și plasați liniile cu mânerele de lângă numele taxelor.

screenshot: accounting-taxes-list-sequence
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes
shows
Taxes list view with the drag handles in the first column; the "Ecotax 5%" tax placed above the "21%" tax.
highlight
The drag handles (red frame).
data
Belgian demo company; taxes "Ecotax 5%" and "21%".
module
account
notes
English UI, light theme, crop to the top of the list.

Taxe suplimentare

„Taxe suplimentare” este un termen larg care se referă la taxe suplimentare dincolo de impozitele standard sau de bază impuse de guverne. Aceste taxe suplimentare pot fi taxe de lux, taxe de mediu, taxe de import sau taxe de export etc.

Notă

Metoda de calcul a acestor taxe variază de la o țară la alta. Vă recomandăm să consultați reglementările din țara dvs. pentru a înțelege cum să le calculați pentru afacerea dvs.

Pentru a calcula o taxă suplimentară în Odoo, creați o taxă, introduceți un nume de taxă, selectați un Calcul taxe, setați o Sumă , iar în fila Opțiuni avansate, bifați Baza de afectare a impozitelor ulterioare. Apoi, trageți și plasați taxele în ordinea în care ar trebui să fie calculate.

Example

  • În Belgia, formula pentru a calcula o taxă de mediu este: (prețul produsului + taxa de mediu) x taxa de vânzare. Prin urmare, taxa noastră de mediu trebuie să vină înaintea taxei pe vânzări în secvența de calcul.

  • În cazul nostru, am creat o taxă de mediu de 5% (Ecotaxă) și am pus-o înaintea impozitului de bază belgian de 21%.

screenshot: accounting-taxes-ecotax
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open the Ecotax tax) ‣ Advanced Options tab
shows
Tax form of the "Ecotax 5%" tax on the "Advanced Options" tab, with "Affect Base of Subsequent Taxes" enabled.
highlight
The "Affect Base of Subsequent Taxes" checkbox (red frame).
data
Belgian demo company; tax "Ecotax 5%".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width.

Coduri de taxe UNECE

Cu modulul Account Tax UNECE (account_tax_unece), taxele pot fi clasificate conform nomenclaturii Comisiei Economice a Organizației Națiunilor Unite pentru Europa (UNECE). Codurile sunt utilizate la generarea facturilor electronice structurate (de exemplu, UBL sau CII). Modulul adaugă două câmpuri în fila Opțiuni avansate a formularului taxei:

  • Tip de taxă UNECE: codul tipului de taxă (UNECE DataElement 5153, de exemplu VAT);

  • Categorie de taxă UNECE: codul categoriei de taxă (UNECE DataElement 5305, de exemplu S pentru cota standard, E pentru scutit).

Ambele câmpuri pot fi afișate și ca coloane opționale în lista de taxe.

screenshot: accounting-taxes-unece-fields
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (open a tax) ‣ Advanced Options tab
shows
"Advanced Options" tab of the tax form with the "UNECE Tax Type" (VAT) and "UNECE Tax Category" (S) fields below the checkbox options.
highlight
The two UNECE fields (red frame).
data
Demo company "YourCompany HU"; tax "27%".
module
account, account_tax_unece
notes
English UI, light theme, 1440px width, crop to the tab.

Vezi și