Declarație fiscală (declarație TVA)¶
Companiile cu un număr înregistrat de TVA trebuie să depună un decont fiscal lunar sau trimestrial, în funcție de cifra de afaceri și de regulamentul de înregistrare. O declarație fiscală - sau decontare de TVA - oferă autorităților fiscale informații despre tranzacțiile impozabile efectuate de companie. Taxa de ieșire se percepe pe numărul de bunuri și servicii vândute de o companie, în timp ce taxa de intrare este taxa adăugată la preț atunci când sunt achiziționate bunuri sau servicii. Pe baza acestor valori, compania poate calcula suma de impozit pe care trebuie să o plătească sau să fie rambursată.
Notă
Puteți găsi informații suplimentare despre TVA și mecanismul acestuia pe această pagină de la Comisia Europeană: „What is VAT?”.
Cerințe¶
Grile fiscale¶
Odoo generează rapoarte fiscale pe baza setărilor Grile de taxe care sunt configurate pentru taxele dvs. Prin urmare, este esențial să vă asigurați că toate tranzacțiile înregistrate utilizează taxele potrivite. Puteți vedea Grile fiscale deschizând fila Elemente jurnal a oricărei facturi client și facturi furnizor.
- menu
- Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (an invoice) ‣ Journal Items
- shows
- The Journal Items tab of a posted invoice with the "Tax Grids" column showing the grids the tax lines feed.
- highlight
- The "Tax Grids" column (red frame).
- data
- An invoice with a 27% VAT line feeding two grids.
- module
- account
- notes
- English UI, light theme, crop to the tab.
Pentru a configura grilele de taxe, mergeți la și deschideți taxa pe care doriți să o modificați. Acolo, puteți edita setările taxei, împreună cu grilele de taxe care sunt folosite pentru înregistrarea facturilor sau rambursărilor.
Notă
Taxele și rapoartele sunt de obicei deja preconfigurate în Odoo: un pachet de localizare fiscală este instalat în funcție de țara pe care o selectați la crearea bazei de date.
Închideți o perioadă fiscală¶
Data de blocare a taxelor¶
Orice tranzacție nouă a cărei dată contabilă este anterioară datei Dată de blocare declarație fiscală are valorile fiscale mutate în următoarea perioadă fiscală deschisă. Acest lucru este util pentru a vă asigura că nu se poate face nicio modificare a unui raport după ce perioada sa este închisă.
Prin urmare, vă recomandăm să blocați data fiscală înainte de a lucra la nota contabilă de închidere. În acest fel, ceilalți utilizatori nu pot modifica sau adăuga tranzacții care ar avea un impact asupra acesteia, ceea ce vă poate ajuta să evitați unele erori ale declarației fiscale.
Pentru a verifica data curentă de blocare fiscală sau pentru a o edita, accesați și setați Dată de blocare declarație fiscală la Închidere de management.
Vezi și
Declarație fiscală¶
Odată ce toate tranzacțiile care implică taxe au fost postate pentru perioada pe care doriți să o raportați, deschideți Raport de taxe accesând și setați Interval de date la perioada pe care doriți să o declarați. Raportul afișează sumele NET și TAX pentru fiecare taxă, grupate pe Vânzări/Achiziții, și include toate valorile de raportat autorităților fiscale, împreună cu suma de plătit sau de rambursat.
Exportați-l cu butonul PDF sau XLSX pentru a păstra documentul care susține declarația. O versiune tipăribilă este disponibilă și la .
Vezi și
Nota contabilă de închidere¶
Nota care mută soldurile de TVA în contul de taxe de plată sau de recuperat este înregistrată manual: creați o notă contabilă în jurnalul dumneavoastră de operațiuni diverse () care compensează soldurile conturilor de TVA afișate de raportul de taxe și postați-o la ultima dată a perioadei.
Sfat
Setați data de blocare fiscală înainte de a posta nota de închidere și verificați ulterior soldurile conturilor de TVA în balanța de verificare: acestea trebuie să fie zero pentru perioada închisă.
Vezi și