Declaración de impuestos¶
Las empresas con un número de IVA registrado deben presentar una declaración de impuestos mensual o trimestral, según su volumen de negocios y el reglamento del registro. La declaración fiscal (o declaración de impuestos) proporciona a las autoridades fiscales información relacionada con las operaciones gravables realizadas por la empresa. El IVA repercutido se impone sobre el número de bienes y servicios vendidos por una empresa, mientras que el IVA soportado corresponde al impuesto que se agrega al precio al adquirir bienes o servicios. De acuerdo con estos valores, la empresa puede calcular el importe del impuesto que debe pagar o que se le devolverá.
Nota
Puede encontrar información adicional sobre el IVA y su funcionamiento en esta página de la Comisión Europea: «¿Qué es el IVA?».
Prerrequisitos¶
Tablas de impuestos¶
Odoo genera informes de impuestos basados en los ajustes de las tablas de impuestos configuradas en sus impuestos. Por lo tanto, debe asegurarse de que todas las transacciones registradas utilizan los impuestos correctos. Para más información, consulte las reglas de Impuestos en la pestaña artículos del diario de cualquier factura.
- menu
- Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (an invoice) ‣ Journal Items
- shows
- The Journal Items tab of a posted invoice with the "Tax Grids" column showing the grids the tax lines feed.
- highlight
- The "Tax Grids" column (red frame).
- data
- An invoice with a 27% VAT line feeding two grids.
- module
- account
- notes
- English UI, light theme, crop to the tab.
Para configurar sus casillas de impuestos, vaya a y abra el impuesto que desea modificar. Ahí puede editar la configuración de sus impuestos, junto con las casillas de impuestos que se utilizan para registrar facturas o reembolsos.
Nota
Por lo general, los impuestos y los informes ya están preconfigurados en Odoo mediante los paquetes de localización fiscal que se instalan dependiendo del país que seleccione al crear su base de datos.
Cerrar un periodo de impuestos¶
Fecha de bloqueo de impuestos¶
Cualquier transacción nueva cuya fecha contable sea anterior a la Fecha de cierre de la declaración de impuestos tiene sus valores de impuestos trasladados al siguiente periodo fiscal abierto. Esto resulta útil para garantizar que no se pueda realizar ningún cambio en un informe una vez que su periodo está cerrado.
Por lo tanto, le recomendamos bloquear su fecha de impuestos antes de trabajar en su asiento de cierre. De esta forma, otros usuarios no podrán modificar ni añadir transacciones que la afecten, lo que le ayudará a evitar algunos errores en la declaración de impuestos.
Para consultar la fecha de cierre de impuestos actual, o para editarla, vaya a y establezca la Fecha de cierre de la declaración de impuestos en Cierre de gestión.
Ver también
Declaración de la renta¶
Una vez que se hayan contabilizado todas las transacciones que incluyen impuestos del periodo que desea declarar, abra el Informe de impuestos desde y establezca el Rango de fechas al periodo que desea declarar. El informe muestra los importes NETO e IMPUESTO por cada impuesto, agrupados por Ventas/Compras, e incluye todos los valores que se deben declarar a la administración tributaria, junto con el importe a pagar o a devolver.
Expórtelo con el botón PDF o XLSX para conservar el documento que respalda la declaración. También hay una versión imprimible disponible en .
Ver también
Asiento de cierre¶
El asiento que traslada los saldos del IVA a la cuenta de impuestos por pagar o por cobrar se registra de forma manual: cree un asiento contable en su diario varios () que compense los saldos de las cuentas de IVA que muestra el informe de impuestos, y contabilícelo en la última fecha del periodo.
Truco
Establezca la fecha de cierre de impuestos antes de contabilizar el asiento de cierre y, después, compruebe los saldos de las cuentas de IVA en el Balance de comprobación: deberían ser cero para el periodo cerrado.
Ver también