Închidere de sfârșit de an¶
Închiderea de an este vitală pentru menținerea acurateței financiare, respectarea reglementărilor, luarea de deciziilor informate și asigurarea transparenței în raportare.
Vezi și
Ani fiscali¶
În mod implicit, anul fiscal este setat să dureze 12 luni și se termină pe 31 decembrie. Cu toate acestea, durata și data de sfârșit pot varia din considerente culturale, administrative și economice.
Pentru a modifica aceste valori, accesați . În secțiunea An fiscal, modificați câmpul Ultima zi dacă este necesar.
Dacă perioada durează mai mult sau mai puțin de 12 luni, activați Ani fiscali și Salvează. Apoi faceți clic pe Ani fiscali, faceți clic pe Nou și dați-i un Nume, precum și o Dată început și o Dată sfârșit.
Anii fiscali pot fi gestionați și din .
Notă
Odată ce perioada fiscală setată s-a încheiat, Odoo revine automat la periodicitatea implicită, luând în considerare valoarea specificată în câmpul Ultima Zi.
Lista de verificare de sfârșit de an¶
Înainte de închidere¶
Înainte de închiderea unui an fiscal, asigurați-vă că totul este exact și actualizat:
Asigurați-vă că toate conturile bancare sunt complet reconciliate până la sfârșitul anului și confirmați că soldurile contabile finale se potrivesc cu soldurile extrasului bancar.
Verificați că toate facturile clienților au fost create și confirmate și că nu există facturi în schiță.
Confirmați că toate facturile furnizorilor au fost create și confirmate.
Asigurați-vă de exactitatea tuturor cheltuielilor și validați-le.
Verificați că toate plățile primite au fost codificate și confirmate.
Închideți toate conturile de suspensie.
Rezervați toate intrările depreciation și venit amânat.
Închiderea unui an fiscal¶
Apoi, pentru a închide anul fiscal:
Rulați un raport fiscal și verificați că toate informațiile fiscale sunt corecte.
Reconciliați toate conturile din bilantul contabil:
Actualizați soldurile bancare în Odoo conform soldurilor reale găsite în extrasele bancare.
Reconciliați toate tranzacțiile din conturile de numerar și bancă rulând rapoartele creanțe pe vechime și datorii pe vechime.
Auditați toate conturile, înțelegând pe deplin toate tranzacțiile și natura lor, inclusiv împrumuturile și activele fixe.
Opțional, asociați plățile pentru a valida orice facturi de furnizor deschise și facturi de clienți cu plățile lor. Deși acest pas este opțional, ar putea ajuta procesul de închidere de sfârșit de an dacă toate plățile și facturile restante sunt reconciliate, găsind potențial erori sau greșeli în sistem.
În continuare, contabilul verifică probabil elementele bilanțului și înregistrările contabile pentru:
ajustări manuale la sfârșitul anului,
lucru in curs,
intrări în jurnalul deprecierii,
împrumuturi,
ajustări fiscale,
etc.
În timpul auditului de sfârșit de an, contabilul poate imprima copii pe hârtie a tuturor elementelor din bilanț (de exemplu, împrumuturi, conturi bancare, plăți în avans, declarații de taxe pe vânzări) pentru a le compara cu soldurile înregistrate în Odoo.
Sfat
Ca parte a acestui proces, este o bună practică să setați o dată de blocare la ultima zi (inclusiv) a anului fiscal precedent. Aceasta asigură că notele contabile cu o dată contabilă egală cu sau anterioară datei de blocare nu pot fi create sau modificate în timpul auditului.
Date de blocare¶
Setarea unei date de blocare previne modificarea oricăror note contabile postate cu o dată contabilă egală cu sau anterioară datei de blocare. De asemenea, previne postarea de înregistrări noi cu o dată contabilă egală cu sau anterioară datei de blocare; în aceste cazuri, înregistrarea este amânată la o dată ulterioară, în conformitate cu secvența jurnalului său.
Pentru a seta datele de blocare, accesați . Fereastra Blocați perioada fiscală le grupează în două:
- Închidere de management
Dată blocare vânzări — blochează numai înregistrările clienților.
Dată blocare achiziții — blochează numai înregistrările furnizorilor.
Dată de blocare declarație fiscală — blochează înregistrările cu taxe, consultați data de blocare fiscală.
- Închiderea perioadei contabile
Data de blocare pentru toți utilizatorii — blochează toate înregistrările până la acea dată inclusiv. Este câmpul afișat ca Dată de blocare globală în setări.
Dată de blocare definitivă — același efect, dar ireversibil și fără nicio excepție posibilă.
Faceți clic pe Salvează pentru a le aplica.
Aceleași câmpuri sunt disponibile și la , în secțiunea Închiderea perioadei fiscale.
Atenționare
Dată de blocare definitivă este ireversibilă și are scopul de a asigura inalterabilitatea datelor necesară pentru respectarea reglementărilor contabile din anumite țări. Ea nu poate fi modificată sau anulată, indiferent de drepturile de acces, așa că setați-o numai după ce perioada este confirmată ca fiind corectă.
- menu
- Accounting ‣ Accounting ‣ Lock Dates
- shows
- The "Lock your Fiscal Period" dialog with the "Management Closing" group (Sales Lock Date, Purchase Lock date, Tax Return Lock Date) and the "Account Period Closing" group (Lock Date for All Users, Hard Lock Date), and the Save button.
- highlight
- The "Account Period Closing" group (red frame).
- data
- Lock Date for All Users set to 12/31/2025, Hard Lock Date empty.
- module
- om_fiscal_year
- notes
- English UI, light theme, dialog only.
Profitul anului curent¶
Odoo folosește un tip unic de cont numit profiturile anului curent pentru a afișa diferența dintre conturile de venituri și cheltuieli.
Notă
Planul de conturi poate conține un singur cont de acest tip. În mod implicit, este un cont 999999 numit Profituri/Pierderi nedistribuite.
Pentru a aloca profiturile anului curent, creați o nouă înregistrare divers cu o dată setată la sfârșitul anului fiscal pentru a le înregistra în orice cont de capitaluri proprii.
Apoi, verificați dacă rezultatul anului curent din bilanț afișează corect un sold zero. Dacă da, o Dată de blocare definitivă poate fi setată la ultima zi a anului fiscal în .