Bugete¶
Gestionarea bugetelor este o parte esențială a conducerii unei afaceri. Bugetele ajută oamenii să fie mai atenți la modul în care sunt cheltuiți banii și îi ghidează să-și organizeze și să-și prioritizeze munca pentru a atinge obiectivele financiare. Ele permit planificarea unui rezultat financiar dorit și apoi măsurarea performanței reale în raport cu planul.
Bugetele din Odoo sunt construite din două elemente: pozițiile bugetare, care spun ce conturi urmărește o linie de buget, și bugetele, care spun cât este planificat pe aceste poziții într-o perioadă, opțional pentru fiecare cont analitic.
Notă
Bugetele sunt furnizate de modulul Budget Management, care este instalat împreună cu eYssen Accountant.
Poziții bugetare¶
Pozițiile bugetare sunt conturile din planul dumneavoastră de conturi în raport cu care este măsurat un buget, grupate sub o denumire semnificativă (de exemplu Vânzări, Achiziții de bunuri, Costuri cu vehiculele).
Pentru a le defini, accesați și faceți clic pe Nou. Introduceți un Nume și selectați Conturi pe care le acoperă poziția.
Sfat
Creați o poziție bugetară pentru fiecare linie pe care doriți să o urmăriți și păstrați un cont într-o singură poziție, altfel sumele reale sunt numărate de două ori.
- menu
- Accounting ‣ Configuration ‣ Management ‣ Budgetary Positions ‣ (a position)
- shows
- A budgetary position form with the Name field and the list of accounts it covers.
- highlight
- The Accounts list (red frame).
- data
- Position "Vehicle costs" covering the fuel, maintenance and insurance expense accounts.
- module
- om_account_budget
- notes
- English UI, light theme, 1440px width.
Crearea unui buget¶
Accesați și faceți clic pe Nou. Completați:
Nume buget;
Responsabil, utilizatorul care răspunde de acesta;
Perioadă, adică Dată început și Dată sfârșit.
Apoi adăugați liniile de buget în fila Linii de buget. Pentru fiecare linie, setați:
- Poziție bugetară
Poziția pe care o urmărește linia.
- Cont analitic
Opțional. Restricționează linia la un cont analitic, de exemplu un proiect, un departament sau un vehicul.
- Dată început / Dată sfârșit
Perioada liniei. Aceasta poate fi mai scurtă decât perioada bugetului, de exemplu pentru a planifica lună de lună.
- Sumă planificată
Suma pe care planificați să o câștigați sau să o cheltuiți. Introduceți o sumă pozitivă pentru venituri și o sumă negativă pentru un cost.
Urmărirea bugetului¶
Trei sume sunt calculate pe fiecare linie pe măsură ce înregistrările sunt postate:
- Sumă practică
Ceea ce a fost efectiv câștigat sau cheltuit până în prezent, preluat din înregistrările contabile postate ale conturilor poziției bugetare (și ale contului analitic, atunci când este setat unul).
- Sumă teoretică
Ceea ce ar fi trebuit câștigat sau cheltuit la data de astăzi, adică suma planificată repartizată proporțional pe partea scursă din perioada liniei.
- Realizare
Suma practică exprimată ca procent din cea teoretică. Vă arată dintr-o privire dacă sunteți înaintea sau în urma planului.
Liniile care depășesc bugetul sunt evidențiate în listă, cu verde pentru venituri și cu roșu pentru costuri. Faceți clic pe o linie pentru a deschide înregistrările contabile din spatele sumei sale practice.
- menu
- Accounting ‣ Configuration ‣ Management ‣ Budgets ‣ (a budget)
- shows
- A budget form in the "Confirmed" state, with its Budget Lines tab listing the budgetary position, the analytic account, the period, and the Planned / Practical / Theoretical amounts with the Achievement percentage, one line highlighted as over budget.
- highlight
- The Practical, Theoretical and Achievement columns (red frame).
- data
- Budget "2026 operating budget" with four lines, one of them over budget.
- module
- om_account_budget
- notes
- English UI, light theme, 1440px width.
Fluxul de aprobare a bugetului¶
Un buget parcurge un scurt flux de aprobare, afișat în bara de stare:
Ciornă — bugetul este în curs de pregătire și poate fi încă editat.
Confirmă îl mută în starea Confirmat, adică transmis spre aprobare.
Aprobă îl mută în starea Validat.
Efectuat închide bugetul la sfârșitul perioadei sale.
Anulează bugetul este disponibil cât timp bugetul este confirmat sau validat, iar Resetează la ciornă readuce un buget anulat pentru editare.
Analiza bugetelor¶
deschide într-un singur loc toate liniile de buget ale tuturor bugetelor, cu vizualizări listă, pivot și grafic. Bugetele anulate sunt excluse implicit, iar liniile sunt grupate pe buget. Utilizați-o pentru a compara mai multe bugete, pentru a analiza realizarea pe cont analitic sau pentru a construi un pivot al sumelor planificate față de cele practice.
Sfat
Sumele planificate pot fi afișate și lângă cele reale în rapoartele dinamice, cu filtrul Comparație cu bugetul.