Ungaria¶

Localizarea maghiară combină pachetul standard Ungaria - Contabilitate cu un set de module eYssen. Împreună acestea acoperă facturarea conform Legii maghiare privind TVA, raportarea datelor în timp real către sistemul NAV Online Számla, facturile proforma și facturile de avans, declarația de TVA (prin formulare ÁNYK sau prin interfața machine-to-machine NAV eÁFA), mijloacele fixe, exportul de date pentru auditori al Camerei Auditorilor Maghiari (MKVK), taxa de mediu pe produs (KVTD), răspunderea extinsă a producătorului (REP), vânzările EU OSS și cursurile oficiale de schimb ale Băncii Naționale a Ungariei (MNB).

Module¶

Instalați următoarele module pentru a obține funcțiile localizării maghiare. Numai primele două sunt necesare pentru facturare; instalați-le pe celelalte în funcție de nevoile companiei.

Nume	Nume tehnic	Descriere
Ungaria - Contabilitate	`l10n_hu`	Pachet standard de localizare fiscală: date de bază pentru companiile maghiare.
Magyar számlázás és NAV adatszolgáltatás	`eyssen_l10n_hu`	Plan de conturi maghiar, jurnale, taxe și grupuri de taxe, aspectul facturii, coduri fiscale maghiare pe contacte, data execuției, facturi corective, agregate și cu execuție continuă, precum și raportarea datelor NAV Online Számla.
Magyar számlázás (Pro-Forma)	`eyssen_l10n_hu_proforma`	Facturi proforma (díjbekérő) și facturi de avans create din plata acestora.
Dată livrare vânzări-stoc eYssen	`eyssen_l10n_hu_sale_stock_delivery_date`	Păstrează regulile datei execuției din localizare atunci când aplicațiile Stoc și Vânzări sunt utilizate împreună.
Magyar könyvelés és ÁNYK adatszolgáltatás	`eyssen_l10n_hu_accountant`	Baza declarațiilor fiscale ÁNYK, raportul de analiză TVA și instrumente de contabilitate pentru contabili.
ABEV 2024, ABEV 2025, ABEV 2026	`eyssen_l10n_hu_abev_24`, `eyssen_l10n_hu_abev_25`, `eyssen_l10n_hu_abev_26`	Pachete anuale de formulare ale declarației de TVA (`2465`, `2565`, `2665`) și ale declarației recapitulative CE (`24A60`, `25A60`, `26A60`), exportate ca fișiere XML care pot fi importate în ÁNYK.
Ungaria - Declarație de TVA eVAT (eÁFA M2M)	`l10n_hu_evat`	Declarația de TVA prin interfața machine-to-machine NAV eÁFA.
Localizare maghiară a mijloacelor fixe eYssen	`eyssen_l10n_hu_asset`	Contabilitatea maghiară a mijloacelor fixe: amortizare pe bază de cote, plan de amortizare pentru impozitul pe profit, înregistrări de activare și de scoatere din uz, protocoale.
Transfer bancar în lot	`eyssen_batch_bank_transfer`	Transferuri bancare în lot: colectează facturile de furnizor deschise într-un lot și generează fișierul de transfer în formatul băncilor maghiare (UNG, PAY, Electra, CIB).
MKVK AuditXML adatexport (főkönyvi tételek)	`l10n_hu_mkvk`	Export de date din cartea mare pentru auditori în formatul MKVK AuditXML.
MKVK Audit XML export (készletleltár analitika)	`l10n_hu_mkvk_stock`	Export de analiză a stocurilor pentru auditori în formatul MKVK Audit XML.
Ungaria - Punte UE OSS	`l10n_hu_oss`	Vânzări EU One-Stop-Shop pentru companiile maghiare. Instalat automat cu Vânzări la distanță în UE.
Hungary - Environmental Product Charge (KVTD)	`l10n_hu_kvtd`	Taxa de mediu pe produs (környezetvédelmi termékdíj): registru, mențiuni pe factură și situație trimestrială pentru produsele rămase supuse taxei. Înlocuiește `eyssen_l10n_hu_kvtd`.
Hungary - Extended Producer Responsibility (EPR / KGYF)	`l10n_hu_epr`	Răspunderea extinsă a producătorului (kiterjesztett gyártói felelősség): coduri KF pe produse, registrul EPR, mențiuni pe factură și raportarea trimestrială de date OKIRkapu.
Cashbook integráció	`eyssen_l10n_hu_cashbook`	Transfer de date către serviciul extern Cashbook.
MNB (Magyar Nemzeti Bank) árfolyam szinkronizálás	`eyssen_currency_rate_live_mnb_community`	Cursuri oficiale de schimb MNB.
PoS Ungaria	`eyssen_l10n_hu_pos`	Tipărește linia Nem adóügyi bizonylat! (nu este chitanță fiscală) în antetul fiecărei chitanțe din Punctul de vânzare.
eYssen Contabil - Punte de localizare maghiară	`eyssen_accountant_l10n_hu`	Instalat automat cu casa de marcat: tipărește codul fiscal maghiar și codul fiscal de grup ale partenerului pe chitanțele de plată și pe bonurile de casă.
Gestionarea abonamentelor - Localizare maghiară	`l10n_hu_subscription`	Instalat automat cu aplicația Abonamente; consultați execuția continuă pe facturile de abonament.
Facturare din recepție/livrare - Ungaria	`eyssen_stock_picking_invoice_l10n_hu`	Instalat automat cu facturarea din avizele de livrare: mai multe date de livrare pe o singură factură numai cu un acord de factură agregată, iar data execuției fiecărei linii de factură este preluată din avizul său de livrare.
Factură PoS - Ungaria	`l10n_hu_pos_invoice`	Instalat automat cu termenele de plată pe facturile POS: o companie maghiară fără un cod fiscal maghiar valid nu poate fi facturată din Punctul de vânzare.
Tip partener Vânzări web - Ungaria	`website_sale_partner_type_l10n_hu`	Instalat automat cu alegerea între persoană fizică sau companie din finalizarea comenzii eCommerce: câmpul codului fiscal maghiar din formularul de adresă.

Important

eyssen_l10n_hu înlocuiește modulul standard Hungary - E-invoicing (l10n_hu_edi). Cele două module nu pot fi instalate împreună: instalarea eyssen_l10n_hu dezinstalează l10n_hu_edi și dezactivează instalarea sa automată.

Ce se schimbă la instalare¶

Când eyssen_l10n_hu este instalat, se configurează următoarele pentru fiecare companie maghiară:

Limba maghiară este activată, Ungaria devine o țară Preferat (listată prima în selecțiile de țări), iar cele 20 de comitate maghiare și cele mai mari bănci maghiare sunt încărcate.
Planul de conturi maghiar este încărcat cu jurnalele KI (facturi client), BE (facturi de furnizor), EGYEB (diverse), ARFKU (diferențe de curs) și CABA (taxe pe bază de numerar) și cu taxe implicite de vânzare și de achiziție de 27%. Jurnalul facturilor client este securizat cu un hash (înregistrările sale sunt blocate după postare) și utilizează o singură secvență de numere pentru facturi, facturi corective și note de credit.
Verificare cod de TVA (VIES), Rotunjire numerar și rotunjirea taxelor global sunt activate; politica implicită de facturare a produselor devine Cantități livrate; opțiunea standard Factură proformă din aplicația Vânzări este dezactivată și eliminată din setări (consultați Facturi proformă și facturi de avans).
Sunt create termenele de plată Numerar, Card, Plată în avans, Transfer bancar, 8 zile și Transfer bancar, 30 de zile. Termenele de plată existente fără o metodă de plată NAV sunt setate la Egyéb și arhivate.
Unitatea de măsură Buc este redenumită în pcs (db), tipurile de unități NAV sunt mapate, iar unitățile imperiale sunt arhivate.
Numele companiei, adresa, codurile fiscale și numărul de înregistrare sunt scrise în antetul și în subsolul machetei documentelor.
O activitate de efectuat NAV adatszolgáltatáshoz be kell állítani! îi reamintește administratorului să configureze raportarea datelor NAV.

Companie¶

Accesați Setări ‣ Utilizatori și companii ‣ Companii și completați adresa companiei și următoarele câmpuri, care înlocuiesc câmpul standard CIF:

Cod TVA: codul fiscal maghiar în formatul 12345678-1-12;
Cod TVA de grup: numai pentru membrii unui grup de TVA;
Cod TVA UE: codul fiscal comunitar (de exemplu, HU12345678);
ID Companie: numărul de înregistrare al companiei.

Trebuie înregistrat cel puțin un cont bancar al companiei: o factură client nu poate fi confirmată fără Bancă Destinatar. Când moneda unei facturi sau a unei oferte se schimbă, primul cont bancar al companiei în acea monedă este selectat automat.

screenshot: finance-fl-hungary-company-form

menu: Settings ‣ Users & Companies ‣ Companies ‣ (company)
shows: Company form of a Hungarian company with the "VAT Number", "Group VAT Number" and "EU VAT Number" fields filled in, the "NAV Enable" toggle under "Company ID" and the "NAV Data Reporting" tab.
highlight: The three tax number fields (red frame).
data: Demo company "YourCompany HU", VAT Number "12345678-2-41", EU VAT Number "HU12345678", Budapest address.
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the form sheet. Use fictitious tax numbers.

Contacte¶

Pe formularul de contact al companiilor situate în Ungaria, câmpul standard CIF este înlocuit cu:

Cod TVA: codul fiscal maghiar (12345678-1-23). Formatul și cifra de control sunt verificate; un număr invalid este marcat cu un ✕ roșu și un avertisment.
Cod TVA de grup: completat automat pentru membrii unui grup de TVA. Dacă NAV raportează că partenerul este membru al unui grup, dar numărul complet al grupului nu este cunoscut, este afișat avertismentul The Partner is a Group VAT payer! The Group VAT number must be provided, otherwise no invoice can be issued!.
Cod TVA UE: codul fiscal comunitar, disponibil pentru companiile din orice țară.
Nr. reg. com.: numărul de înregistrare al companiei.
Contribuabil KATA, Persoană fizică autorizată și Nr. înreg. persoană fizică autorizată: câmpuri informative pentru contribuabilii mici și persoanele fizice autorizate (contacte situate în Ungaria).

Interogarea datelor contribuabilului din NAV¶

Când raportarea datelor NAV este activată, introducerea primelor opt cifre ale Cod TVA este suficientă: Odoo interoghează contribuabilul din NAV și

completează codul fiscal cu codul de TVA și codul comitatului și completează Cod TVA de grup dacă partenerul aparține unui grup de TVA;
încarcă numele scurt sau complet al contribuabilului (formele juridice sunt abreviate, de exemplu Kft., Zrt.);
încarcă codul poștal, localitatea și strada sediului social.

Faceți clic pe pictograma de reîmprospătare de lângă câmp (Verifică) pentru a repeta interogarea oricând. Opțiunile Se încarcă numele contribuabilului, Păstrează numele partenerului setat manual și Păstrează adresa partenerului setată manual din setările NAV controlează ceea ce poate suprascrie interogarea.

Dacă un alt contact fără companie părinte utilizează deja același cod fiscal, este afișat bannerul Another partner is already registered with this tax number! cu un link Vezi celălalt partener.

screenshot: finance-fl-hungary-contact-vat

menu: Contacts ‣ (company contact)
shows: Contact form of a Hungarian company with "VAT Number" filled in and the refresh ("Check") icon next to it, "Group VAT Number", "EU VAT Number", "Co. Reg. Num.", and the "KATA Taxpayer" and "Sole Trader" checkboxes.
highlight: The "VAT Number" field with the refresh icon (red frame).
data: Contact "Minta Kft.", Budapest; VAT Number "12345678-2-41".
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the upper part of the form. Use a fictitious tax number.

Notă

Codul fiscal maghiar este partajat cu contactele subordonate ale unei companii. Pe un contact de tip Invoice Address, Utilizează ca companie (activat implicit) face ca factura și raportul de date NAV să utilizeze codul fiscal al companiei părinte.
Cod TVA maghiar poate fi înregistrat numai pe contacte de tip companie.

Acorduri de facturare¶

În fila Contabilitate a contactului, sub Poziție fiscală:

Acord de factură agregată: permite emiterea de facturi agregate către client;
Acord de factură electronică: formatul facturii pentru facturile clientului este implicit Electronic.

Taxe, grupuri de taxe și poziții fiscale¶

Grupuri de taxe¶

Datele de TVA din raportul NAV sunt preluate din grupul de taxe al taxei utilizate pe linia facturii. Accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Grupuri taxă (meniul este vizibil fără modul dezvoltator în bazele de date maghiare) și verificați secțiunea NAV a fiecărui grup:

Sumă %: cota de TVA a grupului, calculată din taxele sale maghiare (0 pentru grupurile cu taxare inversă, scutite și în afara sferei de aplicare);
Inversat: taxare inversă internă (fordított adózás);
Az adómentesség jelölés kódja (codul de scutire de TVA): AAM, TAM, KBAET, KBAUK, EAM, NAM sau UNKNOWN;
Az Áfa tv. hatályán kívüliség kódja (în afara sferei de aplicare a Legii TVA): ATK, EUFAD37, EUFADE, EUE, HO sau UNKNOWN;
Adóalap és felszámított adó eltérésének kódja (diferență între baza de impozitare și taxa calculată): REFUNDABLE_VAT sau NONREFUNDABLE_VAT;
Különbözet szerinti jogcímek (regimul marjei): TRAVEL_AGENCY, SECOND_HAND, ARTWORK sau ANTIQUES;
Note legale: textul motivului transmis către NAV pentru elementele scutite și cele din afara sferei de aplicare.

Pe un grup poate fi setat un singur câmp dintre cele patru câmpuri de cod. Etichetele acestor câmpuri sunt afișate în limba maghiară în versiunea curentă a modulului.

Important

Fiecare linie de produs a unei facturi client trebuie să conțină exact o taxă, iar cota taxei trebuie să fie egală cu Sumă % a grupului său de taxe; în caz contrar, factura nu poate fi confirmată. Creați câte un grup de taxe pentru fiecare cotă de TVA.

screenshot: finance-fl-hungary-tax-group

menu: Accounting ‣ Configuration ‣ Tax Groups ‣ (tax group)
shows: Tax group form with the "NAV" section ("Amount %", "Reversed", "Bi-Directional", the four NAV code fields, "Legal Notes") and the read-only "Taxes" list below.
highlight: The "NAV" section (red frame).
data: Tax group "ÁFA 27%" with Amount % 27; taxes "27%" (sales) and "27%" (purchases).
module: eyssen_l10n_hu
notes: English UI, light theme, 1440px width, crop to the form sheet. The NAV code labels are Hungarian.

Taxe¶

Formularul taxei (Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe) conține trei opțiuni suplimentare:

VTSZ este obligatoriu: o linie de factură cu această taxă poate fi confirmată numai dacă un număr din tariful vamal (VTSZ) este setat pe produs (de obicei pentru bunurile cu taxare inversă internă);
Nem készíthető Gyűjtőszámla ezzel az áfa kulccsal (taxe de vânzare): taxa nu poate fi utilizată pe facturi agregate;
Alap % Áfa bevallásban (taxe de achiziție, implicit 100): procentul din baza de impozitare luat în considerare în declarația de TVA și în analiza TVA, pentru TVA parțial deductibilă.

O filă Notă este disponibilă pentru observații interne.

Poziții fiscale¶

Pozițiile fiscale Domestic, EU Individual, EU Company, Non-EU și Cash Basis Taxes sunt create împreună cu planul de conturi. În fila Mapare taxe, coloana Domeniu taxă (Servicii sau Bunuri) restricționează o linie de mapare la produsele de tip serviciu sau bunuri; lăsați-o goală pentru a aplica linia ambelor.

Notă

Un client maghiar nu este niciodată mapat automat la poziția fiscală EU Company, chiar dacă un cod de TVA UE este înregistrat pe contact.

Termene de plată și rotunjirea numerarului¶

Pe formularul termenului de plată (Contabilitate ‣ Configurare ‣ Termene de plată):

Metodă de plată NAV: metoda de plată raportată către NAV: Banki átutalás (transfer), Készpénz (numerar), Bankkártya, hitelkártya, egyéb készpénz helyettesítő eszköz (card), Utalvány, váltó, egyéb pénzhelyettesítő eszköz (voucher) sau Egyéb (altele). Dacă nu este setat nimic, se raportează transferul.
Descrierea termenului este tipărită ca Metodă de plată pe factură (implicit Wire transfer).
Descriere detaliată pe factură: dacă este completată, înlocuiește paragraful Payment Communication al facturii tipărite. Utilizați %(invoice)s pentru numărul facturii și %(amount)s pentru sumă.
Pe liniile termenului: Notă factură (textul tranșei pe factură; substituenți %(count)s, %(date)s, %(amount)s), Notă cont (eticheta înregistrării contabile de creanță; substituent %(count)s) și Ignoră la termenul de plată (tranșa este omisă la calcularea Data scadenței a facturii).

Metodele de rotunjire a numerarului (Contabilitate ‣ Configurare ‣ Rotunjiri numerar) pot fi restricționate cu câmpurile Termene de plată și Monedă (gol înseamnă toate) și ordonate cu mânerul de tragere. Pe facturi, prima metodă care corespunde termenului de plată și monedei este selectată automat ori de câte ori se schimbă termenul de plată sau moneda. Metoda 5 Ft-os kerekítés (rotunjire la 5 HUF, pentru termenul de plată Numerar în HUF) este creată la instalare; setați-i Cont profit și Cont pierderi înainte de a o utiliza.

Produse și unități de măsură¶

Fila Informații generale a formularului produsului conține codurile statistice tipărite sub liniile facturii și transmise către NAV:

bunuri: VTSZ (număr din tariful vamal) și KN (Nomenclatura Combinată);
servicii: SZJ, TESZOR și Serviciu intermediat implicit (liniile de factură ale produsului sunt marcate automat ca serviciu intermediat).

Listele de coduri sunt întreținute de administratori în Contabilitate ‣ Configurare ‣ VTSZ, KN, SZJ, TESZOR, la Vámtarifaszám (VTSZ) și Kombinált Nómenklatúra (KN). Numerele VTSZ ale bunurilor supuse taxării inverse interne (cereale, semințe oleaginoase, produse din oțel) sunt preîncărcate.

Notă

Nu există un meniu pentru listele SZJ și TESZOR în versiunea curentă a modulului; codurile noi pot fi create din formularul produsului.

Raportul NAV necesită un tip de unitate standard pentru fiecare unitate de măsură. Accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Unități de măsură ‣ Categorii de unități de măsură și verificați coloana Tipuri de unități de volum NAV a unităților: PIECE, KILOGRAM, TON, KWH, DAY, HOUR, MINUTE, MONTH, LITER, KILOMETER, CUBIC_METER, METER, LINEAR_METER, CARTON, PACK sau OWN (unitate proprie, raportată cu numele ei).

Jurnale¶

Următoarele opțiuni sunt disponibile în fila Înregistrări în jurnal a jurnalelor (Contabilitate ‣ Configurare ‣ Jurnale):

Format factură (toate jurnalele): formatul <localizations/hungary/invoice-format> implicit al facturilor jurnalului, Pe suport de hârtie sau Electronic.
Foreign VAT (Külföldi adószám) (jurnale de vânzări): consultați facturarea sub o înregistrare străină în scopuri de TVA.
Facturare Ungaria (jurnale de vânzări, când raportarea datelor NAV este activată; vizibil numai în modul dezvoltator): consultați jurnalele pentru facturi emise în alt sistem.

Cursuri de schimb MNB¶

Cu modulul eyssen_currency_rate_live_mnb_community, furnizorul Magyar Nemzeti Bank este disponibil pentru actualizarea automată a cursurilor valutare în Contabilitate ‣ Configurare ‣ Setări ‣ Valute; acesta devine furnizorul implicit al companiilor nou create. Cursurile oficiale sunt stocate cu data la care MNB le-a publicat; în weekenduri și în zilele de sărbătoare bancară sunt returnate ultimele cursuri publicate, astfel încât nu se creează un curs nou pentru acele zile.

Când furnizorul este selectat, butonul Încărcare interval MNB încarcă cursurile istorice ale tuturor monedelor active: setați Data de la și, opțional, Data până la (astăzi dacă este necompletată; intervalul nu poate depăși 366 de zile) și faceți clic pe Încarcă. Cursurile care există deja pentru o monedă și o dată nu sunt suprascrise.

Sfat

Cursul utilizat pe o factură în valută este cursul din data execuției sau cursul de astăzi dacă data execuției este în viitor. Notele de credit și facturile corective utilizează cursul facturii originale.