Italia¶

Configurare¶

Instalați următoarele module pentru a obține toate caracteristicile localizării italiene:

Nume	Nume tehnic	Descriere
Italia - Contabilitate	`l10n_it`	Implicit pachetul de localizare fiscală
Italia - Facturare electronică	`l10n_it_edi`	Implementarea facturii electronice
Italia - facturare electronică (reținere la sursă)	`l10n_it_edi_withholding`	Reținerea facturii electronice
Italia - stoc DDT	`l10n_it_stock_ddt`	Documente de transport - Document de transport (DDT)

Notă

Rapoartele specifice țării pentru Italia, fișierele de plată Ri.Ba. (Ricevuta Bancaria) și imprimantele fiscale pentru Punctul de vânzare nu sunt disponibile în această ediție. Grilele fiscale ale decontului italian de TVA pot fi consultate în raportul fiscal.

Vezi și

Documentație privind legalitatea și conformitatea facturării electronice în Italia

Informațiile Companiei¶

Configurarea informațiilor companiei vă asigură că baza dvs. de contabilitate este configurată corect. Pentru a adăuga informații, accesați Settings ‣ General Settings, iar în secțiunea Companies, faceți clic pe Update info. De aici, completați câmpurile:

Adresa: adresa firmei;
TVA: TVA-ul firmei;
Codice Fiscale: codul fiscal al societății;
Sistem fiscal: sistemul fiscal sub care se încadrează firma;

screenshot: finance-fl-italy-company

menu: Settings ‣ General Settings ‣ Companies ‣ Update Info
shows: The company form of an Italian company with the Address, VAT, "Codice Fiscale" and "Tax System" fields filled in.
highlight: The "Codice Fiscale" and "Tax System" fields.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Configurarea taxelor¶

Multe dintre funcțiile de facturare electronică sunt implementate folosind sistemul fiscal Odoo. Ca atare, taxele trebuie configurate corespunzător pentru a genera corect facturile și a gestiona alte cazuri de utilizare a facturării.

Localizarea italiană conține exemple predefinite de taxe pentru diverse scopuri.

Scutire de impozit¶

Utilizarea taxelor de vânzare de zero la sută (0%) este cerută de autoritățile italiene pentru a urmări exact Exoneration și Law Reference care justifică scutirea aplicată pe o linie de factură.

Example

Taxa de export în UE poate fi folosită ca referință (0% EU, eticheta facturii 00eu). Acesta poate fi găsit în Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe. Exporturile sunt scutite de TVA și, prin urmare, necesită Exonerare și Referință de lege completată.

screenshot: finance-fl-italy-tax-exemption

menu: Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes ‣ (an exempt 0% tax) ‣ Advanced Options tab
shows: The Advanced Options tab of the "0% EU" Italian export tax with the "Exoneration" drop-down set to "[N3.1] Non imponibili - esportazioni" and the "Law Reference" field filled in.
highlight: The "Exoneration" field.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Vezi și

Există numeroase coduri Exoneration și Law Reference. Verificați cea mai recentă versiune disponibilă pentru a obține cele mai recente informații despre:

Notă

Dacă trebuie să utilizați un alt tip de exonerare, mergeți la Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe, selectați o taxă similară, apoi faceți clic pe pictograma roată și selectați Duplicate. În fila Opțiuni avansate, adăugați Exonerare și Referință de lege. Pentru a confirma, faceți clic pe Salvați.

Sfat

Redenumiți taxele dvs. în câmpul Nume în funcție de Exonerare pentru a le diferenția cu ușurință.

Taxare inversă¶

Mecanismul de taxare inversă este o regulă TVA care transferă obligația de a plăti TVA de la furnizor la client. Clienții plătesc în schimb TVA-ul eși către AdE. Există diferite tipuri:

Taxare inversă internă (pentru vânzări interne)

Responsabilitatea TVA este transferată către cumpărător pentru anumite categorii de produse și servicii.
Taxare inversă externă (pentru vânzări intra-UE)

TVA se datorează în țara de livrare sau în țara în care se efectuează serviciul. Atunci când cumpărătorul este el însuși o afacere italiană, atunci UE oferă un mecanism care permite vânzătorului să-și transfere responsabilitatea către cumpărător.

Facturi¶

Facturile client cu taxare inversă nu afișează valoarea TVA, dar AdE cere vânzătorului să specifice motivul Exoneration și Law Reference care permit mecanismul de taxare inversă. Odoo oferă un set de taxe speciale de 0% care pot fi atribuite fiecărei linii de factură cu taxare inversă, reprezentând cele mai utilizate configurații.

Facturi vânzător¶

Companiile italiene supuse taxării inverse trebuie să trimită informațiile din factura primită către AdE.

Notă

Fișierele XML cu TVA auto-raportate trebuie emise și trimise către AdE pentru facturile taxate invers.

Când creați o factură de furnizor, taxele taxare inversă sunt disponibile pentru a fi adăugate în câmpul Taxes. Puteti verifica ce taxe sunt disponibile accesand Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe, puteti vedea ca taxele de 10% Bunuri si 22% Servicii sunt activate, printre altele. Datorită configurației automate a poziției fiscale italiene, acestea sunt activate automat în lista de taxe.

Grilele fiscale¶

Localizarea pentru Italia are o secțiune specifică de grile fiscale pentru taxele cu taxare inversă. Aceste grile fiscale pot fi identificate după eticheta VJ și pot fi găsite în raportul fiscal.

screenshot: finance-fl-italy-grids

menu: Accounting ‣ Reporting ‣ Dynamic Reports ‣ Tax Report
shows: The Italian tax report with the "VJ" section expanded, listing the reverse-charge grids (VJ1 … VJ19) with their base and tax amounts.
highlight: The VJ section.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it, account_dynamic_reports
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Facturare electronică¶

SdI este sistemul de facturare electronică folosit în Italia. Permite trimiterea și primirea de facturi electronice către și de la clienți. Documentele trebuie să fie într-un format XML EDI numit FatturaPA și validate oficial de sistem înainte de a fi livrate.

Pentru a putea primi facturi și notificări, serviciul SdI trebuie să fie notificat că fișierele utilizatorului trebuie trimise către Odoo și procesate în numele acestuia. Pentru a face acest lucru, trebuie să configurați Codul de destinație al Odoo pe portalul AdE.

Accesați Portalul autorităților italiene și autentificați-vă;
Accesați secțiunea Fatture e Corrispettivi;
Setați utilizatorul ca Parte Legală pentru numărul de TVA la care doriți să configurați adresa electronică;
În Servicii disponibile ‣ Facturare electronică ‣ Înregistrarea adresei electronice la care să primiți toate facturile electronice, introduceți Codul de destinație K95IV18 de la Odoo și confirmați.

Mod EDI și autorizare¶

Deoarece fișierele sunt transmise prin serverul Odoo înainte de a fi trimise către SdI sau primite de baza de date, trebuie să autorizați Odoo să vă proceseze fișierele din baza de date. Pentru a face acest lucru, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Setări ‣ Facturare documente electronice.

Există trei moduri disponibile:

Demo

Acest mod simulează un mediu în care facturile sunt trimise guvernului. În acest mod, facturile trebuie descărcate manual ca fișiere XML și încărcate pe site-ul AdE.
Test (experimental)

Acest mod trimite facturile către un serviciu care nu este de producție (adică, de testare) pus la dispoziție de AdE. Salvarea acestei modificări direcționează toate companiile din baza de date să utilizeze această configurație.
Official

Acesta este un mod de producție care trimite facturile dvs. direct către AdE.

Odată ce este selectat un mod, trebuie să acceptați termenii și condițiile bifând Permiteți Odoo să proceseze facturile, apoi Salvați. Acum vă puteți înregistra tranzacțiile în Odoo Accounting.

Atenționare

Selectarea fie a Test (experimental), fie a Oficial este ireversibilă. De exemplu, odată în modul Oficial, nu este posibil să selectați Test (experimental) sau Demo. Vă recomandăm să creați o bază de date separată numai în scopuri de testare.

Notă

Când sunteți în modul Test (Experimental), toate facturile trimise trebuie să aibă un partener care folosește unul dintre următoarele Cod de destinație false date de AdE: 0803HR0 - N8MIMM9 - X9XX79Z. Orice producție reală Codice Destinario a clienților dumneavoastră nu va fi recunoscută ca fiind valabilă de către serviciul de testare.

screenshot: finance-fl-italy-edi

menu: Accounting ‣ Configuration ‣ Settings ‣ Electronic Document Invoicing
shows: The "Electronic Document Invoicing" settings block of an Italian company: the mode radio buttons (Demo / Test (experimental) / Official) and the "Allow Odoo to process invoices" checkbox.
highlight: The mode selection and the consent checkbox.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Proces¶

Depunerea facturilor către SdI pentru Italia este un proces electronic utilizat pentru transmiterea obligatorie a documentelor fiscale în format XML între companii și AdE către reduce erorile și verifică corectitudinea operațiunilor.

Notă

Puteți verifica starea curentă a unei facturi în câmpul SDI State. Fișierul XML este atașat facturii.

screenshot: finance-fl-italy-edi-process

menu: (diagram)
shows: Schematic of the Italian e-invoicing flow: Odoo → Odoo access point (proxy) → SdI (Sistema di Interscambio) → customer, with the return notifications (delivered / rejected).
module: l10n_it_edi
notes: Simple schematic drawing.

Crearea documentelor XML¶

Odoo generează fișierele XML necesare ca atașamente la facturi în formatul FatturaPA cerut de AdE. Odată ce facturile necesare sunt selectate, accesați Acțiune și faceți clic pe Trimiteți și imprimați.

screenshot: finance-fl-italy-edi-menu

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (a posted invoice)
shows: A posted Italian customer invoice with the "Send & Print" button in the header.
highlight: The "Send & Print" button.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Când se deschide fereastra pop-up, există o selecție de acțiuni care pot fi întreprinse. Generează fișierul XML generează atașamentele.

screenshot: finance-fl-italy-edi-send-and-print

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (a posted invoice) ‣ Send & Print
shows: The "Send" dialog with the "Send to SDI" checkbox enabled next to the e-mail and download options.
highlight: The e-invoicing checkbox.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Fișierul XML, precum și PDF-ul o dată pot fi găsite atașate facturii.

screenshot: finance-fl-italy-edi-attachments

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (a sent invoice) ‣ chatter
shows: The chatter/attachments of a sent invoice showing the generated FatturaPA XML file (IT01234567890_00001.xml) and the PDF.
highlight: The XML attachment.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Depunerea la SDI¶

Opțiunea Trimite la Agenția Fiscală din caseta de dialog Trimite și imprimă trimite atașamentul la Serverul proxy, care adună toate solicitările și apoi le transmite printr-un canal WebServices către SdI. Verificați starea de trimitere a facturii prin intermediul butonului Verifică trimiterea din partea de sus a vizualizării facturii.

Prelucrare de către SDI¶

SdI primește documentul și verifică eventualele erori. În această etapă, factura se află în starea SdI Processing, așa cum se arată pe factură. Facturii i se atribuie, de asemenea, un număr FatturaPA Tranzacție care este afișat în fila Facturare electronică. Verificările pot dura un timp variabil, variind de la câteva secunde până la o zi, în funcție de coada facturilor trimise în toată Italia.

screenshot: finance-fl-italy-edi-processing

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (a sent invoice)
shows: A sent invoice with the "SDI State" field showing "Processing" and the "Check Sending" button in the header.
highlight: The "Check Sending" button and the state field.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Acceptare¶

Dacă documentul este valabil, acesta este înregistrat și considerat valabil din punct de vedere fiscal de către AdE, care va proceda cu arhivarea în Depozitare de substituție (Conservazione Sostitutiva) dacă este solicitat în mod explicit pe site-ul Agenției. portal.

Atenționare

Odoo nu oferă cerințele Conservazione Sostitutiva. Alți furnizori și AdE furnizează depozitare gratuită și certificată pentru a îndeplini specificațiile cerute de lege.

SdI Codul de destinație încearcă să trimită factura către client la adresa furnizată, indiferent dacă este o adresă de e-mail PEC sau un SdI Codul de destinație pentru canalele lor WebServices ERP. Se fac maximum 6 încercări la fiecare 12 ore, așa că, chiar dacă nu reușește, acest proces poate dura până la trei zile. Starea facturii este Acceptată de SDI, Redirecționare către partener.

Posibila respingere¶

SdI poate găsi inexactități în compilație, posibil chiar și formale. În acest caz, factura este în starea SDI Rejected. Observațiile SdI sunt inserate în partea de sus a filei Factură. Pentru a rezolva problema, este suficient să ștergeți atașamentele facturii, să returnați factura la Draft și să remediați erorile. Odată ce factura este gata, aceasta poate fi retrimise.

Notă

Pentru a regenera XML-ul, atât atașamentul XML, cât și raportul PDF trebuie șterse, astfel încât acestea să fie apoi regenerate împreună. Acest lucru asigură că ambele conțin întotdeauna aceleași date.

screenshot: finance-fl-italy-edi-rejected

menu: Accounting ‣ Customers ‣ Invoices ‣ (a rejected invoice)
shows: A sent invoice whose "SDI State" shows "Rejected" with the rejection message from the SdI in the chatter.
highlight: The "Rejected" state and the chatter message.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Redirecționare finalizată¶

Factura a fost livrată clientului; cu toate acestea, puteți trimite o copie clientului în format PDF prin e-mail sau poștă. Starea sa este Acceptat de SDI, livrat partenerului.

Dacă SdI nu poate contacta clientul dvs., este posibil să nu fie înregistrat pe portalul AdE. În acest caz, asigurați-vă că trimiteți factura în format PDF prin e-mail sau prin poștă. Factura este apoi în starea Acceptată de SDI, Livrare partener eșuată.

Integrare fiscală¶

Când primiți o factură de furnizor, fie de la SdI, de pe hârtie sau dintr-un fișier XML importat, Agenția Fiscală poate solicita să trimiteți unele informații fiscale de integrare înapoi către SdI.. Se întâmplă atunci când o tranzacție care a fost scutită de taxe devine impozabilă din orice motiv.

Example

Aici este o listă neexhaustivă:

Taxare inversă

În calitate de cumpărător, trebuie să plătiți taxe pe ceea ce cumpărați și să integrați informațiile fiscale. Taxare inversă.
Plată în rate

În calitate de cumpărător de afaceri PA, trebuie să plătiți taxe și să integrați informațiile fiscale. Asigurați-vă că înlocuiți 0% Taxe de vânzare de pe factura de furnizor pe care ați primit-o cu taxele corecte Plată divizată.
Autoconsum

Când, în calitate de proprietar de afaceri, utilizați în schimb un activ pe care l-ați cumpărat pentru afaceri din motive personale, trebuie să plătiți acele taxe pe care le-ați dedus inițial ca cost de afaceri pentru acesta.

Odoo poate detecta că factura dvs. de furnizor poate fi interpretată ca un document de tip care necesită integrare fiscală, așa cum este detaliat în secțiunea Tipuri de documente.

Important

Asigurați-vă că înlocuiți 0% Taxe de vânzare de pe factura de furnizor pe care ați primit-o cu cele pe care ar trebui să le plătiți către AdE. Apoi apare un buton în partea de sus a formularului de factură pentru un singur furnizor pentru a le trimite.

Când faceți clic pe butonul Trimiteți integrarea fiscală, este generat un fișier XML cu Tipul documentului corespunzător, atașat facturii și trimis ca pentru facturi.

screenshot: finance-fl-italy-edi-tax-integration-button

menu: Accounting ‣ Vendors ‣ Bills ‣ (a reverse-charge bill)
shows: A posted vendor bill with the "Send Tax Integration" button in the header, used to send the TD16/TD17/TD18/TD19 integration document to the SdI.
highlight: The "Send Tax Integration" button.
data: Demo company "YourCompany IT", Italian localization installed; EDI in Demo mode.
module: l10n_it_edi
notes: English UI, light theme, 1440px width.

Tipuri de documente¶

SdI solicită companiilor să trimită facturile clienților și alte documente prin EDI.

Următoarele coduri Tip de document identifică toate din punct de vedere tehnic diferite cazuri de utilizare în afaceri.

TD01 - Facturi¶

Acesta reprezintă scenariul standard intern pentru toate facturile schimbate prin SdI. Orice factură care nu se încadrează într-unul dintre cazurile speciale specifice este clasificată ca factură obișnuită, identificată prin Tipul de document TD01.

TD02 - Avansuri¶

Facturile cu plată în avans sunt importate/exportate cu un cod Tip document TDO2 diferit de facturile obișnuite. La importul facturii, se creează o factură obișnuită a furnizorului.

Odoo exportă tranzacțiile ca TD02 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură;
Toate liniile de factură sunt legate de liniile de comenzi de vânzări de plată în avans.

TD04 - Note de credit¶

Este scenariul standard pentru toate notele de credit emise pentru clienții naționali, când trebuie să recunoaștem formal că vânzătorul reduce sau anulează o factură emisă anterior, de exemplu, în cazul unei suprafacturări, articole incorecte sau suprapață. La fel ca facturile, ele trebuie trimise la SdI, cu Tipul Documentului TD04

TD07, TD08, TD09 - Facturare simplificată¶

Facturile simplificate (TD07), notele de credit (TD08) și notele de debit (TD09) pot fi utilizate pentru a certifica tranzacții interne sub 400 EUR (TVA inclus). Statutul său este același cu cel al unei facturi obișnuite, dar cu mai puține cerințe de informații.

Pentru ca o factură simplificată să fie stabilită, aceasta trebuie să includă:

:guilabel:Referința „Factura clientului”: secvență de numerotare unicată cu fără lacune;
Data facturii: data emiterii facturii;
Informații despre companie: acreditările complete ale vânzătorului (număr TVA/TIN, nume, adresă completă) sub Setări generale ‣ Companii (secțiunea);
TVA: numărul de TVA/TIN al cumpărătorului (pe formularul de partener);
Total: totalul suma (TVA inclus) a facturii.

În EDI, Odoo exportă facturile simplificate dacă:

Este o tranzacție internă (adică, partenerul este din Italia);
Câmpurile obligatorii ale companiei dumneavoastră (Cod TVA sau Codice Fiscale, Tax System și adresa completă) sunt furnizate;
Adresa partenerului nu este complet specificată (adică îi lipsește orașul sau codul poștal);
Valoarea totală a TVA-ului inclus este mai puțin decât 400 EUR.

Notă

Pragul de 400 EUR a fost definit în decretul din 10 mai 2019 în Gazzetta Ufficiale. Vă sfătuim să verificați valoarea oficială curentă.

TD16 - Încărcare inversă internă¶

Tranzacțiile interne de taxare inversă (a se vedea Scutire de impozit și Taxare inversă) sunt exportate ca TD16 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură de vânzător;
Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează una dintre următoarele grile de taxe: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13 `, `VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - Cumpărarea de servicii din străinătate¶

Atunci când cumpără servicii din țări UE și non-UE, vânzătorul străin facturează un serviciu la un preț fără TVA, deoarece acesta nu este impozabil în Italia. TVA-ul este plătit de cumpărător în Italia.

În UE: cumpărătorul integrează factura primită cu informațiile TVA datorate în Italia (adică, integrarea taxei pe factura furnizorului);
Non-UE: cumpărătorul își trimite o factură (adică, autofacturare).

Odoo exportă o tranzacție ca TD17 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură de vânzător;
Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ3;
Toate liniile de factură fie au Servicii ca produse, fie o taxă cu Servicii ca domeniu fiscal.

TD18 - Cumpărarea de bunuri din UE¶

Facturile emise în UE urmează un format standard, prin urmare este necesară doar o integrare a facturii existente.

Odoo exportă o tranzacție ca TD18 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură de vânzător;
partenerul este dintr-o țară UE;
Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ9;
Toate liniile de factură fie au Consumabil ca produse, fie o taxă cu Bunuri ca sfera fiscală.

TD19 - Cumpararea de bunuri din depozit de TVA¶

Cumpărați bunuri de la un furnizor străin, dar bunurile sunt deja în Italia într-un depozit de TVA.

Din UE: cumpărătorul integrează factura primită cu informațiile TVA datorate în Italia (adică, integrarea taxei pe factura furnizorului);
Non-UE: cumpărătorul trimite o factură către șiși (adică, autofacturare).

Odoo exportă o tranzacție ca TD19 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură de vânzător;
Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ3;
Toate liniile de factură fie au Consumabile ca produse, fie o taxă cu Bunuri ca sfera fiscală.

TD24 - Facturi amânate¶

Factura amânată este o factură care este emisă la un moment ulterior decât vânzarea de bunuri sau prestarea de servicii. O factură amânată trebuie să fie emisă cel târziu în a 15-a zi a lunii următoare livrării vizate de document.

De obicei, este o factură sumară care conține o listă de vânzări multiple de bunuri sau servicii efectuate în cursul lunii. Companiei i se permite să grupeze vânzările într-o o singură factură, emisă în general la sfârșitul lunii în scopuri contabile. Facturile amânate sunt implicite pentru angrosistii care au clienți recurenți.

Dacă mărfurile sunt transportate de un transportator, fiecare livrare are asociat un Documento di Transporto (DDT) sau un Document de transport. Factura amânată trebuie să indice detaliile tuturor informațiilor DDT-uri pentru o urmărire mai bună.

Notă

Facturarea electronică a facturilor amânate necesită l10n_it_stock_ddt modulul. În acest caz, un Tip de document TD24 este utilizat în factura electronică.

Odoo exportă tranzacțiile ca TD24 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură;
Este asociat cu livrările ale căror DDT-uri au o dată diferită decât data emiterii facturii.

TD28 - San Marino¶

Facturi¶

San Marino și Italia au acorduri speciale privind operațiunile de facturare electronică. Ca atare, facturile urmează regulile obișnuite de taxare inversă. Puteți utiliza Tipul de document corespunzător, în funcție de tipul facturii: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Cerințele suplimentare nu sunt aplicate de Odoo. Cu toate acestea, utilizatorului i se solicită de către Stat să:

Selectați o taxă cu Exoneration setat la N3.3;
Utilizați Codul de Destinație generic SdI (Sistema di Interscambio) 2R4GTO8.

Factura este apoi direcționată de către un birou dedicat din San Marino către afacerea corectă.

Facturi furnizor¶

Când se primește o factură pe hârtie de la San Marino, orice companie italiană trebuie să trimită acea factură la AdE, indicând Tipul de document al facturii electronice. câmp cu valoarea specială TD28.

Odoo exportă o tranzacție ca TD28 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Este o factură de vânzător;
Are cel puțin o taxa pe liniile de factura care vizează grilele de taxe VJ;
Țara partenerului este San Marino.

Afaceri din administrația publică (B2G)¶

Întreprinderile PA sunt supuse unui control mai strict decât cele private, deoarece gestionează bani publici proveniți de la contribuabili. Procesul EDI adaugă câțiva pași la procesul obișnuit, deoarece întreprinderile PA pot accepta sau refuza facturile.

Notă

Afacerile PA au un Cod de destinație din 6 cifre, numit și CUU, adică obligatoriu, PEC adresa nu poate fi folosită în acest caz.

Vezi și

Lista completă a întreprinderilor care aparțin Administrației Publice împreună cu codul lor de destinație

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto¶

Pentru a asigura trasabilitatea efectivă a plăților de către administrațiile publice, facturile electronice emise către administrațiile publice trebuie să conțină:

CIG, cu excepția cazurilor de excludere de la obligațiile de trasabilitate prevăzute de legea nr. 136 din 13 august 2010;
CUP, în cazul facturilor aferente lucrărilor publice.

Dacă fișierul XML necesită acest lucru, AdE poate numai efectua plățile facturilor electronice atunci când fișierul XML conține un CIG și CUP.

Notă

CUP și CIG trebuie incluse în unul dintre tag-urile XML DatiOrdineAcquisto, DatiContratto, DatiConvenzione, DateRicezione sau DatiFattureCollegate.

Acestea corespund elementelor denumite CodiceCUP și CodiceCIG din fișierul XML al facturii electronice, al cărui tabel poate fi găsit pe site-ul guvernamental.

Plată în rate¶

Mecanismul Split Payment se comportă la fel ca Taxare inversă.

Example

Când o companie italiană facturează o entitate PA - de exemplu, servicii de curățenie pentru o clădire publică - entitatea PA raportează singură TVA-ul către Agenția Fiscală, iar furnizorul trebuie doar să selecteze taxa corespunzătoare cu Exoneration potrivit pentru liniile facturii sale.

Poziția fiscală specifică Scissione dei Pagamenti este disponibilă pentru a trata partenerii aparținând PA.

Proces¶

Semnătura electronică calificată¶

Facturile destinate PA trebuie să includă o semnătură electronică calificată atunci când sunt transmise prin SdI. Această semnătură este aplicată automat în formatul XAdES atunci când partenerul facturii are un Destination Code de 6 cifre (care indică o entitate PA).

Notă

Când o astfel de factură este transmisă Agenției Fiscale, fișierul .xml generat este semnat pe serverele Odoo, returnat în baza de date și atașat automat facturii.

Acceptare sau refuz¶

După primirea facturii prin SdI, afacerea PA are 15 zile pentru a accepta factura. Dacă se întâmplă, atunci procesul se termină aici. Dacă firma PA refuză factura, aceasta este considerată în continuare valabilă odată ce aceasta este acceptată de către SdI. Apoi trebuie să emiteți o notă de credit pentru a compensa și să o trimiteți către SdI.

Termeni expirați¶

Dacă entitatea PA nu răspunde în 15 zile, trebuie să contactați direct entitatea PA, trimițându-i prin e-mail atât factura, cât și notificarea de termen primită. Puteți conveni cu aceasta o înțelegere și puteți seta manual SDI State corect pe factura dumneavoastră.