Consolidación¶

La consolidación permite combinar los datos financieros de varias empresas independientes, cada una con su propia contabilidad, en una vista unificada, ofreciendo una «imagen fiel» de la salud financiera de todo el grupo.

Ayuda a crear una visión clara y completa del rendimiento financiero del grupo combinando los datos de varias empresas.

Nota

La consolidación de empresas implica entidades jurídicamente independientes, mientras que las sucursales son subdivisiones de una única entidad legal que suelen compartir los recursos de la casa matriz (diarios, impuestos, cuentas, posiciones fiscales) y no se consolidan de la misma manera.

Herramientas de consolidación¶

Varias herramientas combinadas contribuyen a la construcción de la consolidación financiera:

Asignación de cuentas: las cuentas similares de distintas empresas se pueden asignar entre sí. Para asignar cuentas, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Plan contable y abra la cuenta. En la pestaña Asignación, introduzca un código en la columna Código de la empresa correspondiente para asignar la cuenta.

screenshot: accounting-consolidation-account-mapping
menu
Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts ‣ (open a shared account) ‣ Mapping tab
shows
"Mapping" tab of a shared account listing each company with its own "Code".
highlight
The company / code lines (red frame).
data
Two demo companies "YourCompany HU" and "YourCompany AT" sharing the account "Income".
module
account
notes
English UI, light theme, 1440px width; the tab is only visible in multi-company databases.

Nota
El mapeo de importación o la fusión de cuentas existentes mediante la herramienta de fusión puede simplificar el proceso.
Múltiples libros mayores: Los libros mayores son fundamentales para el proceso de consolidación. Pueden ser:
- Libros mayores regulares: Cada empresa dentro del ámbito de consolidación tiene su propio libro mayor contable estándar donde se registran todas las transacciones diarias habituales. Excluye los diarios de ajuste de consolidación de la empresa.
- Libro mayor múltiple para consolidación: La empresa que realiza la consolidación también cuenta con un libro mayor múltiple especial. Este incluye los diarios de ajustes de consolidación de todas las demás empresas (los que se excluyen de sus propios libros mayores). Esto permite visualizar el impacto total de todos los ajustes.
Para crear un nuevo libro mayor, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Multilibro mayor y haga clic en Nuevo. Introduzca un nombre, elija la empresa a la que está vinculado el libro mayor y, lo más importante, determine qué diarios deben excluirse del libro mayor.
Selector multiempresa: se puede acceder a la vista consolidada mediante el selector multiempresa. Al seleccionar la empresa consolidadora como empresa actual y hacer visibles las demás empresas en el selector, todos los apuntes contables se muestran desde la perspectiva de la empresa consolidadora.

screenshot: accounting-consolidation-company-selector
menu
(top bar) ‣ company selector
shows
Company selector dropdown opened; the parent company is the current company and the subsidiaries are also checked.
highlight
The checked companies (red frame).
data
Demo companies "YourCompany HU" (parent) and "YourCompany AT" (subsidiary).
module
base
notes
English UI, light theme, crop to the top-right corner.

Fusión de cuentas¶

Las cuentas se pueden fusionar para reducir su número y estandarizarlas entre empresas. Esto es opcional; la consolidación funciona sin ello.

Para usar la herramienta de fusión, seleccione todas las empresas con una cuenta que deba fusionarse en el selector de empresas de la esquina superior derecha de la pantalla.

screenshot: accounting-consolidation-merge-select-companies

menu: (top bar) ‣ company selector
shows: Company selector dropdown with all the companies that have accounts to merge checked.
highlight: The checked companies (red frame).
data: Demo companies "YourCompany HU" and "YourCompany AT".
module: base
notes: English UI, light theme, crop to the top-right corner.

A continuación, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Plan contable y seleccione las cuentas que desea fusionar. Haga clic en el menú Acciones y seleccione Fusionar cuentas (disponible para los usuarios con el permiso de acceso Asesor).

En la ventana Fusionar cuentas, active la opción ¿Agrupar por nombre? si es necesario, seleccione en la lista las cuentas que desea fusionar y haga clic en Fusionar.

Las cuentas seleccionadas se fusionan entonces en una única cuenta compartida, accesible para todas las empresas elegidas, tal como si la cuenta se hubiera creado directamente para ser compartida.

Separación de cuentas¶

También puede separar las cuentas en caso de que sea necesario.

Advertencia

Tenga en cuenta que separar cuentas no separará el historial de mensajes (chatter) de las cuentas. Una vez fusionados, los historiales de cambios quedan fusionados de forma permanente.

Para deshacer la fusión de cuentas, seleccione una empresa con una cuenta compartida en el selector de empresas de la esquina superior derecha de la pantalla. A continuación, vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Plan contable y seleccione la cuenta cuya fusión desea deshacer. Haga clic en el menú Acciones y seleccione Deshacer fusión de cuenta.

Aparecerá una ventana emergente de confirmación que detalla cómo se dividirán las cuentas.

screenshot: accounting-consolidation-unmerge-confirmation

menu: Accounting ‣ Configuration ‣ Chart of Accounts ‣ (select a shared account) ‣ Actions ‣ Unmerge account
shows: Confirmation dialog listing, for each company, the new account that will be created, with the Unmerge and Cancel buttons.
highlight: The "Unmerge" button (red frame).
data: Shared account "Income" between "YourCompany HU" and "YourCompany AT".
module: account
notes: English UI, light theme, crop to the dialog.

Haga clic en Separar. Se creará una nueva cuenta vinculada a cada empresa para la cuenta previamente compartida.

Importar un mapeo¶

Para importar un mapeo de cuentas, seleccione todas las empresas relacionadas en el selector de empresas de la esquina superior derecha de la pantalla y vaya a Contabilidad ‣ Configuración ‣ Plan de cuentas.

Primero, para elegir los campos que se exportarán, seleccione las cuentas, haga clic en el botón Acciones y seleccione Exportar. Luego, en la ventana Exportar datos, añada los campos Code mapping/Code, Code Mapping/Company y External ID usando el icono y haga clic en Exportar. No se requiere ningún otro campo.

Después, trabaje en una hoja de cálculo y añada el código deseado para cada compañía en las cuentas correspondientes.

En tercer lugar, para volver a importar el archivo (en formato xlsx o csv) en Odoo, haga clic en el icono situado junto al título de la vista, seleccione Importar registros, haga clic en Subir archivo, seleccione el archivo, revise la asignación de campos y haga clic en Importar.

Finalmente, los códigos ahora tienen en cuenta el mapeo por cada empresa.