Remesas españolas¶
En España, las empresas cobran y pagan mediante remesas: un fichero por banco, con los adeudos directos que se van a cobrar a los clientes, las transferencias que se van a pagar a los proveedores, el confirming del banco o los pagarés emitidos. El módulo Spain - Payment Orders (remittances) prepara todo esto para cada diario de banco de una empresa española, sobre la base de las órdenes de pago, de modo que el contable no tenga que crear a mano los modos de pago, las cuentas y las reglas de devolución.
Nota
El módulo se instala automáticamente cuando están instalados tanto la localización fiscal española como el módulo Account Payment Order. Necesita los módulos de adeudo directo y de transferencia SEPA, que también instala.
Modos de pago de remesas por banco¶
Para un diario de banco, el módulo crea los modos de pago de las remesas que utilice. Cada modo es fijo en el diario de banco y lleva el nombre del banco, que se reconoce a partir del código de entidad del IBAN español del diario (se conocen CaixaBank, Banco Santander, BBVA y Banco Sabadell; para otro banco, se utiliza el nombre del banco de la cuenta o el nombre del diario).
Modo de pago |
Método de pago |
Notas |
|---|---|---|
Remesa de cobro (SEPA) - <bank> |
Débito directo SEPA para clientes |
Se utiliza en las Órdenes de cobro. La Cuenta por defecto para comisiones del diario de banco se configura con la cuenta 626 (véase devoluciones). |
Remesa de pago (SEPA) - <bank> |
Transferencia de crédito SEPA para proveedores |
Se utiliza en las Órdenes de pago. |
Confirming - <bank> |
Confirmación de AEF (CaixaBank, Banco Santander) o Confirmando Sabadell (Banco Sabadell) |
Solo se ofrece cuando el banco tiene un formato de confirming y su módulo está instalado. La cuenta 400100 Proveedores, confirming se crea si no existe. |
Pagaré - <bank> |
El método de pago de cheque |
Necesita el módulo de impresión de cheques. Los pagarés se imprimen uno a uno, por lo que el modo no es Seleccionable en las órdenes. Utiliza la cuenta 401 Proveedores, efectos comerciales a pagar. |
Todos los modos se crean con los mismos valores por defecto: las facturas del mismo modo de pago, vinculadas a una factura o factura rectificativa, contabilizadas, filtradas por fecha de vencimiento, con Agrupar transacciones en las órdenes de pago marcado. Registro de lotes predeterminado está marcado para los modos SEPA, de modo que el extracto bancario muestre una sola línea para todo el fichero, y no está marcado para el confirming y los pagarés. Puede cambiarlo todo después en .
Crear los modos¶
Hay dos formas de crearlos:
En el asistente de configuración de la empresa española, en el paso Banco (): seleccione el diario de banco y marque Remesas de cobro (adeudo directo SEPA) y Remesas de pago (transferencia SEPA) (ambas marcadas por defecto), y Confirming y Pagarés emitidos cuando se ofrezcan. El resumen del asistente enumera los modos de pago creados.
Con el asistente de remesas, en cualquier momento, por ejemplo para un segundo banco: . Seleccione el Diario de banco, marque los tipos de remesa y haga clic en Crear. Se abre la lista de los modos de pago del diario.
Ejecutar de nuevo la configuración no duplica nada: un modo que ya existe para el mismo diario y método de pago se conserva tal cual. La configuración se detiene con un mensaje explícito cuando no hay nada seleccionado (asistente de remesas), cuando el diario no es un diario de banco, cuando el módulo de confirming del banco no está instalado, cuando falta el módulo de impresión de cheques (pagarés) o cuando no se encuentra ninguna cuenta 401.
Cuentas pendientes¶
Una remesa solo salda las facturas si sus pagos tienen un asiento contable, lo que requiere una cuenta de pendientes en la línea del método de pago del diario de banco. Cuando los modos se crean con la configuración anterior, la línea del método de pago del diario de banco se añade si falta y se configura su cuenta:
para las remesas SEPA, con la cuenta de cobros o pagos pendientes de la empresa;
para el confirming, con la cuenta 400100 Proveedores, confirming;
para los pagarés, con la cuenta 401 Proveedores, efectos comerciales a pagar.
Más adelante, cuando cree o modifique a mano un modo de pago de remesas de una empresa española, o cuando el módulo se instale en una base de datos que ya tiene modos de remesa, las líneas de método de pago de los diarios que no tienen cuenta reciben la cuenta de pendientes de la empresa. Una línea que ya tiene una cuenta nunca se modifica.
Facturas pagadas mediante pagaré o confirming¶
En España, una factura de proveedor pagada con un pagaré o mediante confirming no se paga cuando se emite el pagaré o se envía el fichero, sino cuando el banco adeuda el importe (Código Civil, art. 1170). Por ello, las facturas pagadas de este modo permanecen En proceso de pago hasta que se casa el adeudo bancario:
Registre el pago con la remesa de pagarés o de confirming: la factura pasa a En proceso de pago.
Cuando el banco adeude el importe al vencimiento, importe el extracto bancario y concilie el adeudo con el pago.
La factura pasa a Pagado.
Esto se aplica a los pagos cuya cuenta de pendientes es una cuenta a pagar o a cobrar, como las cuentas 401 y 400100 anteriores. Las remesas SEPA, que utilizan una cuenta de pendientes ordinaria, siguen el comportamiento estándar.
Ficheros de confirming¶
Los ficheros de confirming de AEF y de Banco Sabadell se generan desde una Orden de pago con el modo de pago de confirming (el modo AEF necesita el número de Contrato AEF Confirmando del banco, el modo Sabadell el número de Contrato BSConfirming). La fecha de procesamiento y la fecha de la remesa cuando la fecha de ejecución es Inmediatamente son la fecha del usuario, no la fecha UTC: un fichero generado a última hora de la tarde en España lleva el día actual y no el anterior.
Devoluciones de adeudos directos¶
Devoluciones blandas y duras. Las devoluciones de pagos llevan el motivo de devolución del banco (códigos de transacción R de la AEB, Cuaderno 19.14). El módulo clasifica los códigos como Blanda (volver a cobrar) o Dura (revisar el mandato):
una devolución blanda puede presentarse de nuevo, normalmente por un motivo temporal: AM04 (fondos insuficientes), AM23 (el importe supera el límite) y MS03 (motivo no especificado, generado por el banco);
una devolución dura no debe presentarse de nuevo antes de haber revisado con el cliente el mandato o la cuenta, por ejemplo AC01 o AC04 (cuenta incorrecta o cerrada), MD01 (sin mandato) o MD06 (solicitud de devolución del cliente). Todos los demás códigos AEB son duros.
Para ver o cambiar la clasificación, vaya a . La lista muestra el Tipo de devolución y si el código es un Código AEB, y puede filtrarse por Devoluciones duras o Devoluciones blandas. Un motivo con otro código no tiene tipo hasta que usted le asigne uno. Otras funciones leen la clasificación: la reclamación de pagos de suscripciones reintenta las devoluciones blandas y se detiene ante las duras.
Revisión del mandato. Cuando confirma una devolución que contiene un motivo duro, se registra una nota en el mandato del adeudo y se programa para hoy una actividad pendiente, Review the mandate after the hard return …, para el usuario que creó la devolución. El mandato no se cancela automáticamente: según el cliente, la acción correcta es un nuevo mandato, un nuevo IBAN o una cancelación. No incluya la factura en una nueva orden de cobro antes de haber decidido.
Comisiones de la devolución. Las comisiones bancarias de un adeudo devuelto se contabilizan por defecto en la cuenta 626 Servicios bancarios y similares: el módulo la configura como Cuenta por defecto para comisiones de los diarios de banco de las empresas españolas que no tienen ninguna, cuando se instala y cuando se crean las remesas de cobro de un diario. Véase las comisiones de una devolución.