Control de costes analítico¶
Analytic Cost Control (account_analytic_cost_control) añade el control de costes plan frente a real sobre las cuentas analíticas: un plan de costes por cuenta analítica, los costes comprometidos y reales, los ingresos y el margen. Un uso típico es el seguimiento de los números de obra, pero funciona con cualquier plan analítico: proyectos, centros de coste, etc.
El módulo no añade ningún campo a los documentos. Las facturas de cliente, las facturas de proveedor, las líneas de pedidos de compra y de venta, los partes de horas, los gastos y la valoración de existencias se imputan a una cuenta analítica mediante la distribución analítica estándar de sus líneas. Después, el módulo compara estos apuntes con el plan de costes.
Nota
El módulo depende únicamente de Contabilidad. El Valor del contrato del resumen solo está disponible si Ventas está instalado, y la columna Comprometido solo si Compras está instalado.
Activar la función¶
Vaya a y, en la sección Analytic Cost Control, active Analytic Cost Control. Luego, haga clic en Guardar.
Los menús, el resumen y el plan de costes solo se muestran si la contabilidad analítica está activada. Vaya a y, en la sección Analítica, active Contabilidad analítica. Luego, haga clic en Guardar.
Configurar un plan analítico¶
El módulo no crea ningún plan analítico al instalarse. Elija los planes que desea seguir: active el control de costes en un plan existente (p. ej., Proyectos) o cree un plan nuevo.
Vaya a , abra un plan y defina:
Control de costes: las cuentas analíticas de este plan reciben el plan de costes, el resumen y el informe plan / real.
Secuencia de código (opcional, independiente de Control de costes): seleccione una secuencia. Las nuevas cuentas analíticas de este plan que no tengan Referencia reciben su referencia de esta secuencia. Por ejemplo, con el prefijo
WN/%(year)s/, el primer número de obra de 2026 esWN/2026/00001.
Importante
Ambas opciones solo se pueden definir en un plan analítico raíz, no en un subplan. De lo contrario, se muestra el error El control de costes y la secuencia de código solo se pueden definir en un plan analítico raíz.
Truco
Para seguir los números de obra, cree un plan analítico llamado Work Numbers, marque Control de costes y, en Secuencia de código, cree una secuencia con el prefijo WN/%(year)s/ y un relleno de 5. Los proyectos llevan las cuentas analíticas de todos los planes, por lo que los partes de horas de un proyecto vinculado a un número de obra se imputan a este automáticamente.
Cómo se clasifican los apuntes analíticos¶
Cada apunte analítico se clasifica al contabilizarse. La clasificación se almacena y se utiliza en el resumen, las listas y el informe.
Ingreso o coste
Un apunte es un ingreso si su cuenta financiera es una cuenta de ingresos. Un apunte sin cuenta financiera es un ingreso si su importe es positivo y no es un parte de horas. Cualquier otro apunte es un coste.
Categoría de coste
Un coste es Mano de obra, Material u Otros costes. La categoría es la primera que se aplica en este orden:
la Categoría de coste de la cuenta financiera (, en el formulario de la cuenta; el campo no se muestra en las cuentas de ingresos ni de balance);
la Categoría de coste de la categoría de producto (, o el mismo menú de Facturación, en el grupo Control de costes); las subcategorías la heredan;
el tipo de producto: un servicio es Mano de obra, un producto de bienes es Material;
una línea de parte de horas es Mano de obra;
cualquier otro es Otros costes.
Propio o externo
Un coste es Externo si procede de una factura de proveedor (incluidos los recibos) y Propio en todos los demás casos: partes de horas, valoración de existencias, nóminas y asientos varios.
Nota
Si se cambia la Categoría de coste de una categoría de producto padre, los apuntes ya contabilizados no se recalculan. Cambiarla en la cuenta financiera o en la categoría propia del producto sí los recalcula.
El formulario de la cuenta analítica¶
Los siguientes elementos solo se muestran en las cuentas analíticas de un plan con Control de costes y solo a los usuarios del grupo Contabilidad analítica. Para abrir una cuenta, vaya a o a .
El formulario tiene los nuevos campos Responsables y Plan original guardado el (solo lectura), y su chatter también admite actividades.
Plan de costes¶
La pestaña Plan de costes contiene líneas editables con las siguientes columnas y, al final, los totales:
Categoría de coste: Mano de obra, Material u Otros costes.
Propio / externo.
Descripción.
Plan original: solo lectura, lo define el botón Guardar como plan original.
Plan actual: el importe previsto actualmente.
La pestaña Notas contiene notas libres en texto enriquecido.
Cuando se acepta el presupuesto, haga clic en Guardar como plan original y confirme el mensaje El plan de costes actual sobrescribe el plan original. ¿Continuar? El Plan actual de cada línea del plan de costes se copia en su Plan original, la fecha se registra en Plan original guardado el y se publica un mensaje en el chatter. A partir de entonces, el Plan actual se puede ajustar mientras que el Plan original conserva las cifras del presupuesto. Si la cuenta no tiene líneas de plan de costes, se muestra un error.
El botón inteligente Plan / real abre el análisis plan / real filtrado por la cuenta y agrupado por categoría de coste y por propio / externo.
Resumen¶
El resumen de la parte superior del formulario muestra estos indicadores:
Indicador |
Significado |
|---|---|
Valor del contrato |
El importe sin impuestos de las líneas de pedido de venta confirmadas distribuidas a esta cuenta, en proporción al porcentaje de distribución. Solo se muestra si Ventas está instalado. |
Ingresos facturados |
Los apuntes de ingresos imputados a la cuenta. |
Coste real |
Los apuntes de coste imputados a la cuenta. |
Margen |
Los ingresos facturados menos el coste real, con el margen como porcentaje de los ingresos. |
Margen previsto |
El valor del contrato menos el plan actual. Solo se muestra si hay un valor del contrato. |
Debajo de los indicadores, una tabla tiene una fila por Mano de obra, Material y Otros costes, y una fila Total. Sus columnas son:
Columna |
Contenido |
|---|---|
Plan original |
El plan Al presupuestar, con la fecha en que se guardó. |
Plan actual |
El total y su desglose propio / externo. |
Comprometido |
Los Pedidos de compra abiertos: la parte aún no facturada de las líneas de pedido de compra confirmadas distribuidas a esta cuenta, en proporción al porcentaje de distribución. La categoría procede del producto. Solo se muestra si Compras está instalado. |
Coste real |
El total y su desglose propio / externo. |
Avance |
El coste real dividido por el plan, en total y desglosado en propio / externo. Es verde hasta el 90 %, naranja del 90 % al 100 % y rojo por encima del 100 %. Si no hay plan, se muestra un guion. |
Haga clic en un importe para ver los registros que hay detrás: los importes reales abren los apuntes analíticos (filtrados por categoría y por propio / externo), Ingresos facturados abre los apuntes de ingresos, Comprometido abre los pedidos de compra y Valor del contrato abre los pedidos de venta.
Nota
Los importes se muestran en la moneda de la empresa de la cuenta analítica. Los importes en otras monedas se convierten al tipo de cambio de hoy.
Lista de control de costes¶
Vaya a para listar las cuentas analíticas de los planes con Control de costes, con las columnas Referencia, Nombre, Plan, Cliente, Responsables, Actividades, Coste, Ingresos y Margen. El filtro Soy responsable conserva las cuentas de las que usted es responsable. Al hacer clic en Nuevo se crea una cuenta en el primer plan con Control de costes.
Análisis plan / real¶
Vaya a . El informe está disponible como tabla dinámica, gráfico y lista. Tiene una fila por cada línea del plan de costes y una por cada apunte analítico imputado a una cuenta de un plan con Control de costes.
Medidas: Plan original, Plan actual, Coste real, Plan restante (el plan actual menos el coste real), Ingresos y Margen (los ingresos menos el coste real).
Dimensiones: Cuenta analítica, Plan analítico, Cliente, Categoría de coste (incluidos Ingresos), Propio / externo, Origen (Plan de costes o Contabilizado), Cuenta financiera, Producto y Fecha.
Filtros: Costes, Ingresos, Propio, Externo y Fecha.
Nota
Las líneas del plan de costes no tienen fecha. Cuando se aplica un filtro de Fecha, solo se muestran las cifras contabilizadas.
Apuntes analíticos¶
Cuando se abren los apuntes analíticos desde el resumen, la lista muestra las columnas adicionales Categoría de coste y Propio / externo. En la vista de búsqueda, los apuntes se pueden agrupar por Cuenta de control de costes, Categoría de coste y Propio / externo.
Ver también